股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2025-026 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的公 告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 六届董事会第三次会议及第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意根据公司《2021 年限制性 股票激励计划（草案）》（以下简称"《激励计划》"或"本激励计划"）的有关规 定，对共计 17.55 万股限制性股票进行作废处理。现将有关事项说明如下： 一、限制性股票激励计划已履行的相关审批程序 （一）2021 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过 了《关于<公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于< 公司 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大 会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》等相关议 案。公司独 ...

1、募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可〔2021〕64 号）同意，公司获准向社会公开发行人民币普通股 （A 股）股票 51,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 4.56 元，募集资 金总额为人民币 232,560,000.00 元，扣除发行费用总额 64,543,684.39 元（不含增值税） 后，实际募集资金净额为 168,016,315.61 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 2 月 5 日对首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》 （天健验〔2021〕57 号）。 浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或者"保荐机构"）作为曼卡龙珠 宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市 和向特定对象发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号 ...

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 页 | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 8 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 10 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 11 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 12 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 13 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—84 页 | | 四、附件……………………………………………………………第 85—88 页 | | （一）本所营业执照复印件………………………………………第 85 页 | ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市之持续督导保荐总结报告书 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为曼卡 龙珠宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，负责本次股票发行上市后的持续督导工作。公司股票于 2021 年 2 月 10 日在深圳证券交易所上市，持续督导期间为曼卡龙本次发行股票 上市之日起至 2024 年 12 月 31 日。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，出具本持续督导保荐总结报告书， 具体情况如下： 一、保荐人及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，保荐人及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 2、保荐人及保荐代表人自愿接受中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）对保荐总结报告书相关事项进行的任何质询和调查。 3、保荐人及保荐代表人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务 管理办法 ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"）作为曼卡龙珠宝股份有限 公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市和向 特定对象发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，就《曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见。 一、 内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 在董事会、监事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套 比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系 统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。公司按照风险导向原则确定 纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1、内部控制评价单位 纳入评价范围的主要单位包括公司以及下属全资子公司、控股子公司，资产 总额占公司合并财务报表资 ...

北京金诚同达（上海）律师事务所 关于 曼卡龙珠宝股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划 作废部分限制性股票事项的 法律意见书 金沪法意[2025]第 092 号 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦18层 电话：86-21-3886 2288 传真：021-3886 2288*1018 北京金诚同达（上海）律师事务所 法律意见书 释 义 在本法律意见书中，除非文意另有所指，下列词语具有下述涵义： | 曼卡龙、公司 | 指 | 曼卡龙珠宝股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划、2021 | 指 | 曼卡龙珠宝股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划 | | 年激励计划 | | | | 《激励计划（草 案）》 | 指 | 《曼卡龙珠宝股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》 | | 本次作废 | 指 | 公司作废本激励计划首次授予部分 2 名激励对象已获授但尚未归 | | | | 属的 17.55 万股限制性股票 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《管理办法》 | 指 ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"）作为曼卡龙珠宝股份有限 公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市和向 特定对象发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司 2025 年度日常关联交易 预计事项进行了核查，并发表如下核查意见。 一、 日常关联交易基本情况 1、日常关联交易概述 2025 年 4 月 24 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，本次日常关联交易预计事项，已经独立董事专 门会议审议通过后提交董事会审议，董事孙松鹤、曹斌、孙舒云属于关联董事， 对本议案进行了回避表决。 2、预计 2025 年度日常关联交易类别和金额 单位：万元 | 关联交 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易 | 预计 | 截至披露 日已发生 | 上年发生 | | --- | --- | --- | --- | ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：浙商证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：曼卡龙 | | --- | --- | | 保荐代表人：沈斌 | 联系电话：0571-87902576 | | 保荐代表人：朱庆锋 | 联系电话：0571-87902576 | 一、保荐工作概述 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | 2 | 3、股东会、董事会运作 | 无 | 不适用 | | --- | --- | --- | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6、关联交易 | 无 | 不适用 | | 7、对外担保 | 无 | 不适用 | | 8、收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托 | 无 | 不适用 | | 理财、财务资助、套期保值等） ...

2023 年 7 月 12 日，经公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十 三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议 案》，对各募投项目使用募集资金金额进行了调整，公司对各募投项目使用募集 资金投资金额分配调整后如下： 浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理并 以通知存款、协定存款方式存放余额的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为曼卡 龙珠宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）向特定对象发行股票的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等规定，对曼卡龙使用部分闲置募集资金进行现金管理并以通知存款、 协定存款方式存放余额的事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554 号）同意 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥2,357,202,550.96, representing a 22.55% increase compared to ¥1,923,394,916.45 in 2023 [21]. - Net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥96,125,068.64, up 20.02% from ¥80,088,659.82 in 2023 [21]. - The net cash flow from operating activities significantly increased by 117.93%, totaling ¥110,954,689.00 in 2024 compared to ¥50,912,373.43 in 2023 [21]. - Basic earnings per share for 2024 were ¥0.37, a 5.71% increase from ¥0.35 in 2023 [21]. - Total assets at the end of 2024 amounted to ¥1,808,732,173.02, reflecting a 6.98% growth from ¥1,690,729,585.88 at the end of 2023 [21]. - The company reported a weighted average return on equity of 6.08% for 2024, down 1.06 percentage points from 7.14% in 2023 [21]. - The company experienced a significant increase in net profit excluding non-recurring gains and losses, which reached ¥80,818,739.15 in 2024, a 13.47% rise from ¥71,227,347.41 in 2023 [21]. - The company’s total net assets attributable to shareholders increased by 4.05%, reaching ¥1,614,297,753.85 at the end of 2024 compared to ¥1,551,455,519.93 at the end of 2023 [21]. - The company achieved a revenue of 2.357 billion yuan, representing a year-on-year growth of 22.55% [44]. - The net profit attributable to shareholders was 96.1251 million yuan, a year-on-year increase of 20.02% [44]. Market and Industry Insights - The jewelry retail industry in China is experiencing growth driven by rising consumer income and a shift towards high-end consumption, providing a favorable market environment for the company [29]. - In 2024, the market size of China's jewelry industry is approximately CNY 778.8 billion, a year-on-year decrease of 5.02% [30]. - The gold jewelry market accounts for about CNY 568.8 billion, representing 73% of the total jewelry market [30]. - In 2024, China's gold consumption is 985.31 tons, a year-on-year decrease of 9.58%, with gold jewelry consumption down 24.69% to 532.02 tons [30]. - The diamond product market size in 2024 is approximately CNY 43 billion, a year-on-year decline of 28.3% [31]. - The production of cultivated diamonds in China is about 22 million carats in 2024, a year-on-year increase of 144.44%, accounting for 63% of global production [31]. - By 2025, the millennial and Gen Z consumer groups are expected to contribute 70% of jewelry sales [33]. - The average gold price in 2024 increased by 22.14% year-on-year, reaching CNY 548.49 per gram [30]. Strategic Initiatives and Expansion - The company is actively expanding its retail network, including both self-operated and franchised stores, to increase market penetration [15]. - The company has established a strong brand presence in its regional market, with a focus on product development, terminal operations, and customer service [37]. - The company launched a new retail model that integrates online and offline sales, enhancing customer experience and driving sales growth [54]. - The company plans to introduce a new brand image in Beijing by August 2024, aiming for further market expansion [57]. - The company has established a new franchise model to attract quality partners, transitioning from traditional agency models to online expansion [58]. - The company has built a comprehensive omnichannel jewelry platform, achieving over 50% of online revenue in 2024 [59]. - The company is focusing on product innovation and design, with a new product series themed "Future Orientalism" set to launch in 2024 [48]. - The company is enhancing its online operations by restructuring its online division to support rapid iteration and sustainable product structures, aiming for high growth in sales [153]. Digital Transformation and Technology - The company is focusing on digital transformation across various business scenarios, driving operational efficiency and exploring digital innovation in business models [60]. - The supply chain has transitioned to an end-to-end digital model, improving resource efficiency and reducing inventory redundancy through dynamic optimization algorithms [62]. - The company has implemented a unified digital office system, enhancing organizational efficiency and automating core processes in procurement, finance, and HR [61]. - The digital marketing strategy has enhanced brand visibility and improved user profiling through a data platform, leading to increased conversion efficiency [60]. - The company utilizes big data and digital technology to drive operations, achieving data transparency from suppliers to sales, which improves business execution efficiency [105]. - The company is building a self-controlled AI application ecosystem to enhance operational efficiency and support rapid development of intelligent tools [158]. Governance and Compliance - The company emphasizes the importance of accurate financial reporting and has ensured that all board members attended the meeting to review the annual report [5]. - The company has outlined its governance structure and compliance with regulatory requirements, ensuring adherence to industry standards [4]. - The company has established a fair and transparent performance evaluation and incentive mechanism for senior management [169]. - The company maintains complete independence in assets, personnel, finance, organization, and business from its controlling shareholders [170]. - The company has an independent financial accounting system and makes independent financial decisions, ensuring no shared bank accounts with controlling shareholders [171]. - The company is committed to maintaining a strong corporate governance framework with regular updates to its board and supervisory roles [177]. Risk Management - The company faces risks from raw material price fluctuations, particularly in gold, platinum, and diamonds, which could impact profit margins and sales [161]. - Increased market competition poses a risk, as the jewelry market shifts towards personalized and diverse consumer preferences, requiring the company to maintain its competitive edge [161]. - A potential decline in market demand for jewelry could adversely affect the company's operations, given the sensitivity of consumer preferences to economic conditions [162]. - The company is addressing the risk of large inventory balances and potential write-downs due to price volatility in key raw materials like diamonds and gold [162]. Employee and Talent Management - The company has implemented a talent training mechanism, focusing on skill certification and targeted training for different positions, enhancing employee capabilities [108]. - The company has established a 2.0 human resources system to align organizational structure with future performance goals, enhancing decision-making and talent management [67]. - The total number of employees at the end of the reporting period was 740, with 531 in the parent company and 209 in major subsidiaries [195]. - The company has a structured salary management system, emphasizing efficiency, fairness, and performance-based pay, with stock incentives for middle and senior management [196]. Shareholder Engagement and Dividend Policy - The company plans to distribute a cash dividend of 1.40 RMB per 10 shares to all shareholders, based on a total of 262,071,629 shares [6]. - The company strictly adheres to its profit distribution policy, ensuring transparency and stability in dividend distribution to enhance shareholder returns [199]. - The cash dividend policy complies with the company's articles of association and shareholder meeting resolutions [200]. - Minority shareholders have sufficient opportunities to express their opinions and demands [200]. - The rights and interests of minority shareholders are adequately protected [200].