立高食品股份有限公司 对 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 众环"） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大 厦 17-18 楼 （5）首席合伙人：石文先 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和立高食品股份有限 公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规 定和要求，现将公司对 2024 年度会计师事务所履职评估情况汇报如下： （6）截至 2024 年 12 月 31 日，中审众环合伙人 216 人、注册会计师 1,304 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和立高食品股份 有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立高食品股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情 况的报告 1、基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 审众环"） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有 从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大 厦 17-18 楼 （5）首席合伙人：石文先 （6）截至 2024 年 12 月 ...

立高食品股份有限公司 2024 年度财务决算报告 一、2024 年度财务报表审计情况 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 12 月 31 日资产负债表，2024 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，公司的财务报表在所有重 大方面公允的反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现 金流量。 （二）股东权益情况 | 项目 | 年 2024 | 年 2023 | 本年比上年增减 | 年 2022 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 3,835,378,953.26 | 3,499,096,969.49 | 9.61% | 2,910,588,966.94 | | 归属于上市公司股东 | 267,967,762.81 | 73,027,000.54 | 266.94% | 143,770,987.20 | | 的净利润（元） | | | | | | 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 | 253,71 ...

2024 年度内部控制评价报告 立高食品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合立高食品股份有限公司（以下 简称"本公司"、"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（以下简称"内部控制评价 报告基准日"）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 立高食品股份有限公司 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 公司纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、 ...

立高食品股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：立高食品股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 占用方与 | | 年期初 2024 | 2024 年度占 | 年度占 2024 | 年度 2024 | 年期 2024 | | | | | | 上市公司 | 上市公司核算 | | 用累计发生 | | | | 占用形 | | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 的关联关 | 的会计科目 | 占用资金余 | 金额（不含 | 用资金的利 | 偿还累计 | 末占用资 | 成原因 | 占用性质 | | | | | | 额 | | 息（如有） | 发生金额 | 金余额 | | | | | | 系 | | | 利息） | | | | | | | 控股股东、实际控 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | ...

证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2025-029 债券代码：123179 债券简称：立高转债 一、会计政策变更概述 1、变更原因及日期 2023 年 11 月 9 日，财政部发布的解释 17 号，规定了"关于流动负债与非流动负债 的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会计处理"的内容，本公司 自 2024 年 1 月 1 日起执行解释 17 号的相关规定。 2024 年 12 月 31 日，财政部发布的解释 18 号，规定了"关于不属于单项履约义务的 保证类质量保证的会计处理"的内容，本公司自发布年度提前执行解释18号的相关规定。 2、变更前采取的会计政策 立高食品股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称 "财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号，以下简称"解释 17 号"）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号，以下简称"解释 18 ...

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定，立高食品股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会编制了 2024 年度（以下简称"报告期"或"本 报告期"）募集资金存放与使用情况的专项报告。现将募集资金 2024 年度存放与使用情 况作如下专项说明： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 立高食品股份有限公司 1、首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于同意立高食品股份有限公司首次公开发行股票注 册的批复》（证监许可〔2021〕489 号）同意注册，公司获准向社会首次公开发行人民币 普通股（A 股）股票 42,340,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 28.28 元， 募集资金总额为人民币 1,197,375,200.00 元，扣除发行费用（不含税）人民币 91,507,294.92 元后，募集资金净额为 1,105,8 ...

| 证券代码：300973 | 证券简称：立高食品 | 公告编号：2025-027 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123179 | 债券简称：立高转债 | | 立高食品股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和闲置自有资金进行 委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重点内容提示： 1、投资种类： （1）闲置募集资金投资产品品种为安全性高、流动性好、风险可控的投资 产品，包括结构性存款、协定存款、大额存单、国债逆回购、收益凭证、资产管 理计划等方式的现金管理。上述资金不得用于向银行等金融机构购买以股票、利 率、汇率及其衍生品种为主要投资标的的理财产品。 （2）闲置自有资金投资产品品种为流动性好、风险可控的投资产品，包括 商业银行、证券公司、信托公司等金融机构发行的理财产品、信托产品、国债逆 回购、资产管理计划等产品及其他根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财 方式。 2、投资金额：使用额度不超过人民币 45,000 万元（含）的闲置募集资金进 行现金管理和不超过人民币 50,000 万元（含）或等 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 立高食品股份有限公司（以下简称"立高食品"或"公司"或"我司"）于2025年3 月12日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于 2025年度对外担保额度预计的议案》，同意公司及下属子公司在2025年度为合并报表范 围内子公司（含新增子公司）提供担保额度合计不超过人民币（或等值外币）8亿元（含）。 具体内容详见公司于2025年3月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025 年度对外担保额度预计的公告》（公告编号：2025-014）。 证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2025-031 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 关于公司为全资子公司提供担保的进展公告 近期，因公司全资子公司广东立高食品营销有限公司（以下简称"立高营销"）与百 胜咨询（上海）有限公司（以下简称"百胜咨询"）签署了新品合作协议，基于新合作协 议，近日，公司出具了《连带保证责任担保函》（以下简称"本函"）。自本函生 ...

立高食品股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）等法律法规及《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定，认 真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益，对公司生产经营、重大事项、 财务状况以及董事、高级管理人员履职情况进行了监督，较好地保障了股东权益、 公司利益和员工的合法权益，促进了公司规范运作。现将监事会在 2024 年度的 主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 2024 年度，监事会按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规及《公司 章程》《监事会议事规则》等公司内部制度的要求，共召开了 6 次会议，监事会 成员均全数参加，会议审议内容和召集召开程序合法有效，具体情况如下： | 召开时间 | | 会议届次 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 | 年 3 | 第三届监事会第 | 1、审议通过《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 | | 月 28 | 日 | 三次会议 | 2、审议通过《关于公司及子 ...