广东天亿马信息产业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 广东天亿马信息产业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司"） 内部监督和风险控制，规范公司审计工作，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会， 制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是在董事会设立的专门工作机构，主要负责指 导公司内部审计部门的工作，开展公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，由不在公司担任高级管理人员 的董事组成，其中独立董事委员不少于委员会人数的二分之一。 会计专业人士是指具备注册会计师资格或具有会计、审计或者财务管理专业 的高级职称、副教授或以上职称、博士学位。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事会选举产生，对董事会负责。公司董事长、 二分之一以上独立董事或者三分之一以上董事均有权提名委员候选人。委员经由 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 投资者关系管理制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为加强广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）与投资者及潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的信息沟通，促进投资者 对公司的了解，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，促进公司与投 资者之间建立长期、稳定的良性关系，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范 运作》《上市公司与投资者关系工作指引》（以下简称《工作指引》）等法律、行政法 规、部门规章、规范性文件以及《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过充分的信息披露与交流，加强与投资者及 潜在投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平， 以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。 第二章 投资者关系管理的原则与目的 第三条 投资者关系管理的基本原则： (一) 合规披露信息原则。公司应遵守国家法律、法规 ...

| 第一章 | 总则 3 | | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股份 4 | | | 第四章 | 股东和股东会 | 7 | | 第五章 | 董事会 | 22 | | 第六章 | 高级管理人员 | 33 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 36 | | | 第八章 | 通知和公告 40 | | | 第九章 | 合并、分立、增资、减资、解散和清算 | 41 | | 第十章 | 修改章程 44 | | 广东天亿马信息产业股份有限公司 章程 二〇二五年八月 1 / 46 广东天亿马信息产业股份有限公司 公司章程 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和其他有关规定，制定本章程。 第二条 广东天亿马信息产业股份有限公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股 份有 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； （四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师； （五）认真执行有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，具有良好的 社会声誉和执业质量记录；改聘会计师事务所，新聘请的会计师事务所最近三年 应未受到与证券期货业务相关的行政处罚； 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）对公司进行会计报表审计等业务的会计 师事务所（下称会计师事务所），需遵照本制度的规定。 第三条 公司选聘会计师事务所时，应经董事会审计委员会审议同意后，提 交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事会、股东会决定前聘请会计师 事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前向公 司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当符合《证券法》规定的条件，具有良 好的执业质量记录，并满足下列条件： （一）具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 累积投票制实施细则 广东天亿马信息产业股份有限公司 累积投票制实施细则 第一章 总则 第一条 为了进一步完善广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称 "公司"）法人治理文件，规范公司董事的选举，保证所有股东充分行使权利， 维护中小股东利益，根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《广东天亿马信息产业股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本细则。 第二条 公司股东会选举两名及以上董事时，应采取累积投票制。 第三条 本实施细则所称累积投票制，是指公司股东会在选举董事时采用 的一种投票方式。即股东会选举董事时，有表决权的每一股份拥有与应选董事 人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。 第四条 本实施细则所称的"董事"包括独立董事和非独立董事。由职工 代表担任的董事由公司职工民主选举产生或更换，不适用于本实施细则的相关 规定。 第五条 股东会选举产生的董事人数及结构应符合《公司章程》的规定。 第六条 公司通过累积投票制选举产生的董事 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 防范控股股东及其他关联方资金占用制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 防范控股股东及其他关联方资金占用制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公 司"）控股股东行为，建立防范控股股东及关联方占用资金的长效机制，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等法律、行政法规、规范性文件及《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 控股股东是指其持有的股份占公司股本总额的 50%以上的股东； 或者持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权足以对股 东会的决议产生重大影响的股东。 控股股东及其他关联方是指上市公司控股股东、实际控制人及其控制的附属 企业。 第三条本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一）经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供劳 务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用； （二）非经营性资金占用： ...

第二条 本制度所指的"外派董事、监事、高级管理人员"，是由公司按法 定程序向全资、控股、参股和受托管理单位（以下简称"派驻公司"）推荐的专 职或兼职董事、监事、高级管理人员，并经派驻公司履行法定程序后，依法在派 驻公司出任董事、监事、高级管理人员的人员（以下简称"外派人员"）。 广东天亿马信息产业股份有限公司 外派董事、监事、高级管理人员管理制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 外派董事、监事、高级管理人员管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司""天 亿马"）外派董事、监事及高级管理人员的管理，明确其工作职责，切实保障公 司作为法人股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规以 及《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第三条 公司享有按持股比例向派驻公司委派或推荐董事、监事、高级管理 人员的权利。外派董事、监事、高级管理人员代表公司行使《公司法》、公司和 派驻公司章程赋予的各项职权，对公司和派驻公司负责，保障公司的合法权益。 适用于公司及子公司向子公司、参股公司或其他结构化主体，推荐或委派董事、 监事的管理， ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）关 联交易活动，保证公司与关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性， 保障公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、 规范性文件及《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； 广东天亿马信息产业股份有限公司 关联交易管理制度 （二）确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、公允"原则，并 以书面协议方式予以确定； （三）关联董事和关联股东回避表决； （四）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告； （五）公司对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。 第三条 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 内部控制管理制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 第三条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则: （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称公司）的内部 控制，促进公司规范运作与稳健发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 ...

广东天亿马信息产业股份有限公司 信息披露暂缓与豁免业务管理制度 广东天亿马信息产业股份有限公司 信息披露暂缓与豁免业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露暂缓与豁免行为，确保公司依法合规履行信息披露义务，根据《中华人民 共和国保守国家秘密法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》(以下简称《股票上市规则》)《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号--创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《广东天亿马 信息产业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《广东天亿马信息产业 股份有限公司信息披露管理制度》（以下简称《信息披露管理制度》）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司按照《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关业务规则的 规定，实施信息披露暂缓与豁免管理的，适用本制度。 第二章 信息披露暂缓、豁免的范围 第六条 公司和其他信息披露义务人有保守国家秘密的义务，不得通过信息 披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露 ...