2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称：恩威医药股份有限公司 单位：万元 3 附件一 | | | 占用方与上市公司的 | | 2023年期初占用资金 | 2023年度占用累计发 | 2023年度占用资金的 | 2023年度偿还累计发 | 2023年期末占用资金 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 余额 | 生金额（不含利息） | 利息(如有） | 生金额 | 余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 控股股东、实际控制人及其 | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | 前控股股东、实际控制人及 其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ...

证券代码：301331 证券简称：恩威医药 公告编号：2024-031 一、本次会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通 知》(财会[2022]31 号)，其中"单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不 适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则 解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的生效日期开 始执行上述会计政策。 二、本次会计政策变更的日期 上述会计政策变更依据财政部相关文件规定，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 三、本次会计政策变更的具体情况 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和 可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并 计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并 计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业 会计准则第 18 号—所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延 所 ...

恩威医药股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-8 | 恩威医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的恩威医药股份有限公司（以下简称恩威医药公司）董事会 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内部控 制的自我评价报告执行了鉴证工作。 恩威医药公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全 内部控制并保持其有效性，以及保证自我评价报告真实、准确、完整地反映与财务报表 相关的内部控制。我们的责任是对恩威医药公司与财务报表相关的内部控制有效性发表 鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制制度有效性 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、 测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 ...

中信证券股份有限公司 关于恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为恩威 医药股份有限公司（以下简称"恩威医药"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构（主承销商），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规文件要求，对公司 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查，情况如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过复核审计机构出具的内部控制鉴证报告、查阅公司股东大会、 董事会、监事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度，对恩威医药内部控制 制度的建立及执行情况进行了核查。 二、恩威医药内部控制基本情况 （一）重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业 ...

中信证券股份有限公司 关于恩威医药股份有限公司 调整募投项目内部投资结构的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）担任恩威 医药股份有限公司（以下简称"恩威医药"、"上市公司"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对恩威医药调整 募投项目内部投资结构的事项进行了审慎的核查，发表如下意见： 一、本次募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可[2022]1786 号）同意注册，并经深圳证券交易所同 意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,540,000 股，每股面 值 1.00 元，发行价格为人民币 29.80 元/股。本次募集资金总额为人民币 522,692,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 79,741,65 ...

恩威医药股份有限公司 2023年度 非经常性损益明细表的专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经常性损益明细表 | 1 | 非经常性损益明细表的专项说明 XYZH/2024CDAA3B0010 恩威医药股份有限公司 恩威医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了恩威医药股份有限公司（以下简称恩威医药公司）的合并及 母公司财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、现金流 量表、股东权益变动表以及财务报表附注（简称财务报表），并于 2024 年 4 月 19 日出 具了无保留意见的审计报告（报告编号：XYZH/2024CDAA3B0006）。我们的审计是依 据中国注册会计师审计准则进行的。 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告[2023]65 号）的相关规定，恩威医药 公司编制了后附的 2023 年度非经常性损益明细表。我们对上述非经常性损益明细表进 行专项说明如下： 基于我们为财务报表整体发表审计意见的审计工作， ...

恩威医药股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人冯建作为恩威医药股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会的独 立董事，2023 年度，我按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《上市公司独立董事规则》等法律法 规以及《恩威医药股份有限公司章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤 勉地履行职责，独立、审慎行使职权，积极、主动地了解公司经营情况，充分利 用专业知识对公司重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全 体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度内履职情况报告如下： 一、本人基本情况 本人冯建，男，1963 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册 会计师。1980 年至 1984 年，就读于西南财经大学会计学院，取得学士学位；1995 年至 1998 年，就读于西南财经大学财税学院，取得博士学位；1984 年至今，担 任西南财经大学会计学院专职教师；2002 年至 2005 年，兼任西南财经大学审计 处处长；2005 年至 2016 年，兼任西南财经大学出版社社长。2018 年 ...

恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 恩威医药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合恩威医药股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 ...

中信证券股份有限公司 关于恩威医药股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为恩威 医药股份有限公司（以下简称"恩威医药"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构（主承销商），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的要求，对公 司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，情况如下： 一、募集资金到位及基本使用情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可[2022]1786 号）同意注册，并经深圳证券交易所同 意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,540,000 股，每股面 值 1.00 元，发行价格为 ...

恩威医药股份有限公司 关于 2023 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告 证券代码：301331 证券简称：恩威医药 公告编号：2024-025 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恩威医药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第三届 董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，会议审议通过《关于 2023 年度 利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，本次利润分配及资本公积金转增 股本预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议批准。现将有关情况公告如下： 一、利润分配方案基本情况 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司实现归属于 上市公司股东的净利润为 8,631.23 万元，母公司实现的净利润为 5,907.31 万元。 截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表可供分配利润为 35,725.31 万元，母公司 报表可供分配利润为 18,052.99 万元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利 润孰低的原则，公司 2023 年度可供股东分配的利润为 18,052.99 ...