内部控制审计报告 山东亚华电子股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0285 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]230Z0285 号 山东亚华电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东亚华电子股份有限公司（以下简称"亚华电子"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是亚华电子 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部 ...

山东亚华电子股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0183 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 我们对汇总表所载信息与本所审计亚华电子 2024 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对亚华电子实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解亚华电子的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供亚华电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 关于山东亚华电子股份有限公司 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 非经营性资金占用及其他关联资金 ...

东吴证券股份有限公司 关于山东亚华电子股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"保荐机构"）作为山东 亚华电子股份有限公司（以下简称"亚华电子"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚华电子 2024 年度内部控制评 价报告进行了审慎核查，核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司严格按照《公司法》和有关法律法规 ...

东吴证券股份有限公司 关于山东亚华电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"保荐机构"）作为山东 亚华电子股份有限公司（以下简称"亚华电子"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等相关规定，对亚华电子 2024 年度募集资金存放与 使用情况进行了审慎核查，核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]458 号文《关于同意山东亚华电 子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于 2023 年 5 月 26 日公开发行人民币普通股股票 2,605.00 万股，每股发行价格为人民币 32.60 元，募集资金总额为人民币 84,923.00 万元，扣除承销费用和保荐费用不含税金 额合计人民币 6,669.23 万元后，实 ...

山东亚华电子股份有限公司董事会 2025 年 4 月 19 日 山东亚华电子股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 法律法规、规章、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关要求， 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事吴 忠堂先生、罗治洪先生、赵毅新女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吴忠堂先生、罗治洪先生、赵毅新女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情 况，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （罗治洪） 各位股东及股东代表： 本人作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规章、规范性文件的相关规定和要求， 忠实勤勉履职，关心、关注公司经营发展，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维护公司整体利益和全体股东特别 是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 罗治洪，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。 2005 年 4 月至今，任昆明理工大学管理与经济学院副教授；2020 年 12 月至今，任 公司独立董事。 山东亚华电子股份有限公司 席，没有缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。作为公司独立董事，本着勤勉、 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （赵毅新） 各位股东及股东代表： 本人作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规章、规范性文件的相关规定和要求， 忠实勤勉履职，关心、关注公司经营发展，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维护公司整体利益和全体股东特别 是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 赵毅新，1956 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任 山东新华医疗器械厂分厂副厂长、党支书；山东新华医疗器械股份有限公司董事、 副总经理；山东新华医疗器械股份有限公司董事、总经理；山东新华医疗器械股份 有限公司董事长、党委书记，2017 年 8 月退休；2020 年 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （吴忠堂） 一、独立董事的基本情况 各位股东及股东代表： 吴忠堂，1965 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历， 非执业注册会计师。历任解放军防化指挥工程学院讲师；和记奥普泰通信技术有限 公司质量测试经理；亿阳信通股份有限公司财务部副主任、运营办主任；北京紫光 展讯科技有限公司运营中心主任；2017 年 12 月至今，任新恒汇电子股份有限公司 董事、副总经理、财务负责人；2020 年 12 月至今，任公司独立董事。 本人作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规章、规范性文件的相关规定和要求， 忠实勤勉履职，关心、关注公司经营发展，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维 ...

Core Viewpoint - The company reported a significant decline in revenue and a net loss for the year 2024, indicating a challenging financial situation [1] Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 is 218 million yuan, representing a year-on-year decrease of 37.97% [1] - The net loss attributable to shareholders is 26.4861 million yuan, a reversal from a net profit of 45.5168 million yuan in the same period last year [1] - Basic earnings per share are reported at -0.25 yuan per share [1] Dividend Policy - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase share capital from reserves [1]

Financial Performance - The net profit attributable to shareholders for the reporting period was -26,486,052.99 RMB, a decrease of 158.19% compared to the same period last year[4]. - The company's operating revenue for 2024 was ¥217,910,015.34, a decrease of 37.97% compared to ¥351,310,084.13 in 2023[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥26,486,052.99, representing a decline of 158.19% from ¥45,516,763.94 in 2023[22]. - The net cash flow from operating activities for 2024 was -¥50,334,778.04, a significant drop of 531.51% compared to -¥7,970,508.38 in 2023[22]. - The total assets at the end of 2024 were ¥1,223,315,775.74, down 5.37% from ¥1,292,728,742.95 at the end of 2023[22]. - The company's basic earnings per share for 2024 was -¥0.25, a decrease of 151.02% from ¥0.49 in 2023[22]. - The weighted average return on equity for 2024 was -2.34%, a decline of 7.91% compared to 5.57% in 2023[22]. - Total revenue for 2024 was ¥217,910,015.34, a decrease of 37.97% compared to ¥351,310,084.13 in 2023[85]. - Revenue from the hospital intelligent communication interaction system was ¥215,745,562.86, down 38.40% from ¥350,237,733.77 in the previous year[85]. - Domestic market revenue was ¥211,207,767.02, representing a 39.22% decline from ¥347,518,907.39 in 2023[85]. Investment and R&D - The company plans to continue investing in new technologies to enhance product competitiveness and seize opportunities in the medical field, particularly in the renovation of old hospital wards[4]. - The company aims to increase R&D investment to create integrated solutions that enhance clinical and management value in hospitals[72]. - The company is actively developing solutions based on OpenHarmony for the medical sector, contributing to the sustainable development of the OpenHarmony ecosystem[71]. - The company has established R&D centers in multiple cities, focusing on a comprehensive R&D system that aligns closely with market needs[74]. - The company has a strong emphasis on R&D, with a total of 153 authorized patents and 242 software copyrights as of December 31, 2024, indicating a commitment to innovation[69]. - The company plans to invest 50 million yuan in R&D for new technologies aimed at enhancing product efficiency[169]. - Research and development expenses increased by 30% to 150 million, focusing on innovative technologies[178]. Market Strategy and Expansion - The company aims to improve internal management and budget management to reduce costs and increase efficiency while consolidating the domestic market and expanding into overseas markets[4]. - The company is actively increasing investment in market expansion efforts[4]. - The company anticipates increased demand for smart hospital solutions due to government policies promoting equipment upgrades and new hospital constructions[131]. - The company plans to enhance its overseas market presence by targeting hospital clients and leveraging B2B online platforms[131]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position[1]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share by 2025[178]. Challenges and Risks - The company faces challenges due to intensified industry competition and delayed market demand release, impacting revenue expectations[4]. - The company acknowledges the risks associated with future plans and encourages investors to be aware of these risks[5]. - The company is exposed to risks related to core technology leakage and talent loss, which could negatively impact product competitiveness and R&D progress[133]. - The company recognizes the risk of new product development delays and is committed to continuous R&D investment to meet evolving customer needs[132]. - The company faces seasonal risks as sales and cash collections are concentrated in the second half of the year, affecting revenue and profit distribution[136]. Corporate Governance and Management - The company has conducted three shareholder meetings during the reporting period, ensuring compliance with governance regulations[145]. - The company held 6 supervisory board meetings during the reporting period, ensuring effective oversight of the board's decision-making processes and compliance with legal operations[148]. - The company maintains complete independence from its controlling shareholders in terms of business, personnel, assets, and finance, ensuring autonomous operational capabilities[152]. - The performance evaluation of senior management combines quantitative and qualitative methods, linking compensation to responsibilities and contributions[149]. - The company has designated multiple channels for investor communication, including its website and dedicated phone lines, to ensure transparency and timely responses[148]. Employee and Training Initiatives - The total number of employees at the end of the reporting period is 604, with 509 from the parent company and 95 from major subsidiaries[181]. - The company has 163 core technical personnel, accounting for 26.99% of total employees, with their salaries representing 35.05% of the total salary expenses[183]. - The company successfully organized over 10 large training events in 2024, with more than 300 employees participating, significantly enhancing team skills and corporate culture awareness[184]. - The company recognizes the need to continuously improve training content and effectiveness, committing to enhance the training system for better employee development[185]. Financial Management and Dividend Policy - The company will not distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase share capital from reserves[6]. - The company has a clear strategy for maintaining independence from its controlling shareholders, with no circumstances that could compromise its operational autonomy[152]. - The company has established a transparent profit distribution policy to protect the rights of minority shareholders and encourage long-term investment[187]. - The company plans to maintain a cash dividend policy, ensuring that cash distributions will not be less than 10% of the distributable profits for the year[190]. - The total distributable profit for the company is approximately ¥153.5 million, with no cash dividends distributed this period[195].