湖南领湃科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范湖南领湃科技集团股份有限公司(以下 简称"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，加 强公司内部控制，防范和控制公司风险。依据《中华人民共 和国公司法》 、《中华人民共和国审计法》 、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及分子公司。 第三条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门 和人员对公司及其所属部门(包括控股子公司）内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动 的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等开展的监督、 评价活动。 第四条 公司内部审计遵循"依法、独立、客观、公正" 的原则，公司应保证其工作合理合法、有效，达到完善公司 内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益的目的。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司设立内部审计部门，并按需配备专职人员。 审计委员会负责监督及评估内部审计部门工，内部审计部分 对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。公司控 ...

青岛鼎信通讯股份有限公司 内部审计制度 青岛鼎信通讯股份有限公司 内部审计制度 青岛鼎信通讯股份有限公司 内部审计制度 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规 定及《青岛鼎信通讯股份有限公司章程》(下称《公司章程》)，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的安全。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 第一章 总则 第一条 为了规范青岛鼎信通讯股份有限公司(下称"公司")内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司设立内部审计机构（以下简称"审计部"），对公司业务活动 ...

格林美股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为建立健全公司内部审计制度、加强内部审计工作，依据国家《中华 人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件及《格林美股份有 限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审计 管理工作的标准。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司的 财务收支与业务活动均接受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设审计部，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计工作。 公司审计部直接对董事会及董事会审计委员会负责，向董事会及审计委员会报告 工作。 第五条 审计部应配备专职人员从事内部审计工作，且专职人员应不少于三 人，内部审计人员应当具备下列理论知识和专业能力： （一）具有审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相关专业理论知识； 第六条 内部 ...

贵州振华风光半导体股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强贵州振华风光半导体股份有限公司（以下 简称"公司"）内部审计监督和风险，规范内部审计工作，保护 公司资产的安全和完整，改善经营管理，提高经济效益，根据《中 华人民共和国证券法》 （以下简称" 《证券法》"） 、《中华人民共和 国审计法》 （以下简称" 第二章 内部审计机构设置 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，作为公司董事会 -1- 审计工作的执行机构，负责组织实施公司的内部审计。 审计委员会由 3 人组成，其中独立董事占半数以上并担任召 集人，且有至少一名独立董事为会计专业人士。 第五条 审计委员会下设审计部，作为内部审计的专职机构。 第六条 审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免，不 得随意撤换。 《审计法》 "）、 《上海证券交易所科创板股 票上市规则》《审计署关于内部审计工作的规定》控制等有关法 律法规和《贵州振华风光半导体股份有限公司章程》的有关规定， 结合本公司的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职 责与权限、内部审计的工作内容及程序，是开展内部审计工作的 标准。 第三条 本制度 ...

Core Viewpoint - The board of directors of Goldwind Technology Co., Ltd. convened its third meeting of the ninth session, where several key resolutions were passed, including the approval of the half-year report and the audit remuneration for 2025 [1][2]. Group 1: Meeting Details - The meeting was held on August 22, 2025, in a hybrid format, with all nine directors present, including one proxy [1]. - The meeting was chaired by Chairman Wu Gang, and senior management attended [1]. Group 2: Resolutions Passed - The board approved the proposal regarding the "Summary and Performance Announcement of Goldwind Technology's 2025 Half-Year Report," with a unanimous vote of 9 in favor [1]. - The board approved the proposal for the 2025 audit remuneration, agreeing to pay Deloitte Touche Tohmatsu Certified Public Accountants RMB 9.6 million for the annual financial report audit, RMB 850,000 for internal control audit, and RMB 2.1 million for the half-year financial report review, totaling RMB 12.55 million [2]. - The board also approved the proposal regarding the "Internal Audit System of Goldwind Technology," with a unanimous vote of 9 in favor [2].

Core Points - The internal audit management system aims to enhance internal management and control, ensuring compliance and legality of management actions, providing reliable information for decision-making, and protecting investors' rights [2][3] - The internal audit system is established based on relevant laws and regulations, including the Audit Law of the People's Republic of China and the Shanghai Stock Exchange's self-regulatory guidelines for listed companies [2][3] - The internal audit is defined as an independent and objective supervisory and evaluation activity that promotes the achievement of the company's operational goals [2][3] Internal Audit Structure and Responsibilities - The company establishes an internal audit institution responsible to the board of directors, with dedicated internal audit personnel assigned based on the company's development needs [3][4] - The internal audit institution supervises business activities, risk management, internal controls, and financial information, reporting significant issues directly to the audit committee [3][4] - Internal audit personnel must possess relevant professional knowledge and business capabilities, ensuring independence from the financial department [3][4] Audit Work Duties - The internal audit institution is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [4][5] - It conducts audits on the legality, compliance, and authenticity of financial documents and economic activities, including financial reports and performance forecasts [4][5] - The internal audit institution must report to the audit committee at least quarterly, detailing the execution of the audit plan and any issues discovered [4][5] Audit Process and Requirements - The internal audit institution must draft an annual audit work plan for approval by the audit committee, ensuring compliance with established procedures [8][9] - Audits typically require prior notification, with specific procedures for conducting audits and documenting findings [8][9] - Internal audit personnel must maintain independence and objectivity, refraining from involvement in decision-making processes of the audited units [9][10] Accountability and Compliance - The company emphasizes the importance of cooperation from all internal departments with the internal audit process [9][10] - Any obstruction or non-compliance by audited units may lead to corrective actions and potential disciplinary measures [10][11] - The internal audit management system is subject to periodic review and modification based on the company's evolving needs and regulatory requirements [11]

Core Viewpoint - The company has established a comprehensive internal audit system to enhance management, control risks, and promote healthy business development in accordance with relevant laws and regulations [1][2][4]. Group 1: Internal Audit Structure - The company has an independent internal audit institution that operates under the leadership of the board of directors and reports to the audit committee [1][2]. - Internal audit personnel must possess relevant professional knowledge and skills in auditing, accounting, economic management, and engineering technology [2][4]. - The internal audit department is responsible for supervising the implementation of internal control systems, checking financial accounts, and evaluating significant economic activities [2][4]. Group 2: Audit Responsibilities - The internal audit includes monitoring the legality and authenticity of the company's assets, liabilities, and operational results [2][4]. - The internal audit department is tasked with ensuring compliance with national financial regulations and improving the company's internal control systems [2][4]. - The department must report any significant issues directly to the audit committee [1][2]. Group 3: Audit Process and Reporting - Internal audit reports must be objective, timely, and provide constructive suggestions for improving operational management and economic efficiency [6][7]. - The audit process includes gathering evidence, documenting findings, and submitting reports to the audit committee for review [6][7]. - Special audits can be initiated based on specific circumstances and must follow established procedures [6][7].

General Principles - The internal audit system aims to enhance corporate governance, standardize business operations, improve audit quality, mitigate risks, and ensure reliable information disclosure to protect investors' rights [1][2] - Internal audit refers to evaluations conducted by internal personnel on the effectiveness of internal controls, the authenticity and completeness of financial information, and the efficiency of business activities [1] Internal Audit Organization and Personnel - The company establishes a dedicated internal audit institution under the board of directors, which operates independently and reports to the audit committee [2][3] - Internal audit personnel must possess relevant professional knowledge in auditing, accounting, financial management, and related laws and regulations [3] Responsibilities and Authority of Internal Audit - The internal audit institution is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across all internal departments and subsidiaries [4] - It must audit the legality, compliance, authenticity, and completeness of financial data and economic activities, including financial reports and performance forecasts [4] - The institution should assist in establishing anti-fraud mechanisms and report significant issues to the audit committee [4][5] Internal Audit Workflow - The internal audit process includes determining annual audit priorities, notifying audited entities, and collecting sufficient evidence to form audit conclusions [9][10] - Internal audit reports must be submitted to the audit committee at least quarterly, detailing the execution of the audit plan and any issues discovered [5][10] Information Disclosure - The internal audit institution is responsible for evaluating the management of information disclosure, ensuring compliance with regulations, and maintaining confidentiality of undisclosed significant information [9][13] - The company must disclose the annual internal control evaluation report alongside its annual report, including the auditor's verification opinion [14][15]

苏州光格科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为进一步规范苏州光格科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促使公司持续健康 发展，根据《企业内部控制基本规范》及配套指引、《公司章程》等有关法律、 法规、规章的规定，结合公司实际情况，制定本苏州光格科技股份有限公司内部 审计制度（以下简称"本制度"）。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司（以下统 称"子公司"）。 第二章 机构和权限 第四条 公司设置内审部，负责公司内部审计工作的组织与实施。公司内 审部对董事会负责，向董事会下设的审计委员会报告工作。 内审部应保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署 办公。各内部机构或职能部门、子公司等应当积极配合内审部依法履行职责，不 得妨碍其工作。 第五条 内部审计部门配置专职人员，该等人员应当具备从事审计工作所 需要的专业能力。公司应当严格内部审计人员录用标准，支持和保 ...

北京科净源科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范北京科净源科技股份有限公司（下称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审 计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《北京科净源科技股份有限公 司章程》（下称"《公司章程》"）等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员全部由董事组成， 其中独立董事应占二分之一以上，且至少应有一名独立董事为专业会计人士并担 任召集人。 第五条 公司设立内部审计部门， ...