深圳市信维通信股份有限公司 内部审计制度 深圳市信维通信股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范深圳市信维通信股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》 及《深圳市信维通信股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由本公司内部审计部门及人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第六条 公司董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则。审计委 员会成员全部由董事组成，其中独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一 名独立董事为会计专业人士 ...

深圳市科陆电子科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审 计工作在强化内部控制、优化企业经营管理、提升经济效益中的作用，根据《中 华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、 《中国内部审计准则》 等法律、法规及深圳证券交易所的有关规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司、分公司以及具有重 大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性 以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司、分公 司以及具有重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第九条 审计部应当配置具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具 有良好职业道德、审计经验及恰当地与他人进行有效沟通的人际交 ...

Core Points - The company aims to establish a comprehensive internal audit system to enhance management efficiency and economic benefits, in compliance with relevant laws and regulations [1][2] - The internal audit is defined as an evaluation activity conducted by internal personnel to assess the effectiveness of internal controls and risk management, as well as the authenticity and completeness of financial information [1][2] Internal Audit Structure - The company will set up an audit committee under the board of directors, with a majority of independent directors, including at least one accounting professional [6] - An internal audit department will be established to supervise the authenticity and completeness of financial information and the implementation of internal control systems [7] - The internal audit department must maintain independence and not be under the leadership of the finance department [9] Responsibilities and Requirements - The audit committee is responsible for guiding and supervising the internal audit department, reviewing work plans and reports at least quarterly, and coordinating with external audit entities [4][5] - The internal audit department must evaluate the integrity and effectiveness of internal control systems across all internal entities and significant subsidiaries [12][13] - Internal audit personnel are required to document audit evidence clearly and maintain confidentiality of audit work papers [17][18] Implementation Procedures - The internal audit department must conduct annual evaluations of internal controls and submit reports to the board of directors [19][20] - The evaluation will focus on significant areas such as large non-operating fund transactions, external investments, and information disclosure [21][22] - Any major deficiencies or risks identified during audits must be reported to the board promptly [9][22] Information Disclosure - The board must issue an annual internal control evaluation report based on the internal audit department's findings, which will be disclosed alongside the annual report [23][24] - If the external auditor issues a non-standard report regarding internal controls, the board and audit committee must provide a special explanation [25][26] Performance Evaluation - The effectiveness of the internal control system will be a key performance indicator for all departments and subsidiaries [27] - The company will establish a mechanism for accountability regarding violations of internal control systems [28]

第五条 公司设立内部审计机构，对内部控制制度的建立和实施、财务信息 的真实性和完整性等情况进行检查监督。 广州安凯微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范广州安凯微电子股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有 效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《广州安 凯微电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关法律、法规、 规章和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门（含分支机构）、全资或 控股子公司以及具有重大影响的参股公司，上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施 ...

有研半导体硅材料股份公司 内部审计制度 第一章 总则 第 一 条 为规范有研半导体硅材料股份公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高审计工作质量，促进公司经营管理，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规以及《有研半导体硅材 料股份公司章程》 （以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际，制定本制 度。 第 二 条 本制度适用于公司各内部机构、各子公司。具有重大影响的参股 公司参照本制度施行。 第 三 条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 （二）独立性原则。内审部门设置和审计工作的实施应该保持独立性，内审 部门由审计委员会直接领导，不得置于任何职能部门的领导之下，即内审部门独 立行使审计监督权，不受其他职能部门和个人的干涉。 （三）客观公正原则。审计工作应以事实为基础，准确揭示 ...

广东光华科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合 法权益，依据《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章的规定 和《广东光华科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），结合公司实 际情况，制定本制度。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 审计委员会下设立审计部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的 真实性和完整性等情况进行检查监督。 第五条 审计部配备专职审计人员，审计部对审计委员会负责，向审计委员 会报告工作。 第六条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财 务部门合署办公。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门、全资或控股子公司及其 直属分支机构（含控股子公司的直属分支机构），上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第七条 ...

Group 1 - The company aims to standardize internal audit work, clarify responsibilities, and enhance operational management and economic efficiency based on relevant laws and regulations [1][2] - Internal audit is defined as an evaluation activity conducted by the company's internal audit institution or personnel to assess the effectiveness of internal controls and risk management, the authenticity and completeness of financial information, and the efficiency and effectiveness of operations [1][2] - The internal control system is designed to ensure compliance with laws, improve operational efficiency, safeguard assets, and ensure accurate and fair information disclosure [1][2] Group 2 - The company is required to establish a sound internal audit system tailored to its industry and operational characteristics to prevent and control risks and enhance the reliability of information disclosure [2] - The board of directors is responsible for the establishment and effective implementation of internal control systems, which must be approved by the board [2][3] - The internal audit department operates independently under the guidance of the audit committee and is responsible for reporting to the board and the audit committee [3][4] Group 3 - The internal audit department is tasked with evaluating the integrity, rationality, and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [4][5] - The audit department must submit an annual internal audit work plan and report to the audit committee within specified timeframes [5][6] - Internal audit personnel are required to maintain independence and objectivity, avoiding conflicts of interest in their supervisory roles [3][4] Group 4 - The internal audit department has the authority to request relevant documents, attend meetings, and investigate matters related to the audit [6][7] - The department can temporarily seal documents if there is a risk of concealment or destruction of accounting records [7] - The audit department must report any significant internal control deficiencies or risks to the board promptly [8][9] Group 5 - The board must issue an annual self-evaluation report on internal controls based on the audit department's evaluation [9][10] - The company is required to disclose any significant internal control deficiencies or risks in its announcements, along with the measures taken [8][9] - Internal audit personnel who demonstrate integrity and contribute significantly may receive recognition or rewards [10][11]

浙江伟星新型建材股份有限公司 内部审计制度 （修改部分用楷体加粗标示） （2025 年 8 月修订） 浙江伟星新型建材股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范浙江伟星新型建材股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，防范经营风险，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》、深圳证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员对内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司内部审计机构在公司董事会的领导下，独立行使职权，不受其他 ...

宁波中大力德智能传动股份有限公司 内部审计制度 宁波中大力德智能传动股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强宁波中大力德智能传动股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性， 保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的 规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 《中国内部审计准则》等相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运 用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性 和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 内审部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中， 应当接受审计委 ...

北京挖金客信息科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范北京挖金客信息科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进 经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号—创业板上市公司规范运作》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法 律、法规、规范性文件和《北京挖金客信息科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况,制订本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关 的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的审查与评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管 理人员和其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系 列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二章 内部审计 ...