06.南微医学收购CME: 拓宽海外渠道,加速... 07.大股东注资型产业整合：中直股份收购直升 ... 08.中文传媒：发行股份及支付现金购买资产 PDF 09.跨界并购:安孚科技收购南孚电池 10.小额快速:长岭液压收购江阴尚驰 11.士兰微收购亏损子公司少数股权 12.定向可转债: 思瑞浦收购创芯微 13.定向可转债:华电国际购买少数股权 14.境外收购：闻泰科技收购安世半导体 15.洛阳铝业：多次重大资产购买 17.首旅酒店收购如家酒店集团,打造全国领先 ... 16.长电科技要约收购星科金朋 18.酒店业的巨资并购 -- 锦江股份收购卢浮 ... 19.分拆借壳：中交设计借壳祁连山 20.A吸A： 宝钢股份换股吸收合并武钢股份 PDF 21.A吸A：中航电子吸收合并中航机电 22."中国神运"的神奇之旅 -- 中远中海合并案 ... 23.A+H吸A+H:南北车合并 24.A+H吸A：广州药业跨市场吸并白云山 25.非A吸A-中国能建吸并葛洲坝 27.B转A：新城控股吸收合并新城B股 26.A吸B：冠豪高新吸并粤华包B案例分析 28.B转A: 浙能电力吸收合并东南发电 29.吸并+分立：城投控股换 ...

根据公司招股说明书，公司IPO拟募资6.0044亿元，除1.8亿元用于补充流动资金外，其余资金全部用于自动化设备产能提升项目、研发中心升级项目。 文/西风 4月21日，深圳市智立方自动化设备股份有限公司（301312）发布《关于部分募投项目延期的公告》。这已是智立方2022年7月11日上市以来的第二次延期。公司 IPO时原拟募资6.0044亿元，实际募资净额6.674亿，超募0.67亿元。公司同日公布2024年年报，扣非净利润3445万元，同比下降32.32%，而2023年已同比下降 52.87%。2024年的扣非净利润只是公司上市前2021年度扣非净利润1.1175亿元的30.83%。 因此该公司属于"IPO超募+上市后业绩大幅下降+募投项目两次延期"。 一、IPO超募6695万元 公司是一家专注于工业自动化设备的研发、生产、销售及相关技术服务的高新技术企业，为下游客户智能制造系统、精益和自动化生产体系提供定制化专业解决 方案，产品包括工业自动化设备、自动化设备配件及相关技术服务。 | 序号 | 项目名称 | 调整前达到预定 | 调整后达到预定 | | --- | --- | --- | --- | | | ...

01、、 破产主体关联公司，如果丧失财务独立性（整体运用，资金收支统一运用），可开展合并重整，再召开 重整听证会，听取各方意见后裁定。进入破产清算程序后，如果停产会影响资产价值，可考虑第三方托管。 近年来，A股上市公司破产重整市场持续升温：截至2024年末，我国累计 129 家上市公司通过重整计划审批，其中 近六年批准的75家占比高达 61.24% 。从新能源企业债务重组到传统制造业资产整合， 破产重整 正成为上市公司 "起死回生" 的重要机制。 然而在实际操作中，破产重整涉及程序推进、利益平衡等诸多复杂难题，我们为大家梳理了 部分关键实务要点 ： 课程大纲 02、、 重整、重组托管可以并行，如果小额债权人数量多、清偿率低、利益受损大、对立情绪大，可设立小额 债权组，提高其偿付比例。 03、、 清算组聘请中介机构及业务专家，保证资产保值增值，引入合适的战略投资者，保障重整计划得以实 施。实施现金+应收款的选择模式，灵活处理债务问题。 04、、 多家关联公司破产，可通过竞争方式指定联合管理人；基于体量大难以通过重整方式招募投资人，但有 完整产能及技术支撑的，可通过产业转型、招商引资模式解决，即"破产不停产，政府 ...

文/梧桐小新 4月18日，证监会公布了境外发行上市备案补充材料要求（2025年4月11日—2025年4月17日），对旷世联盟、荣联再生、博车网、微医控股、乐舒适、真实生物、群 核科技、思格新能源、中润光能这9家企业出具补充材料要求。 其中，就 旷世联盟 ，补充材料要求关注到：你公司两次申报备案报告主要变化：（1） 剥离前次备案中境内主要运营实体厦门鑫乾慧网络技术有限公司的原因及具 体情况。 （2）前次备案后，你公司新设厦门纳努克、厦门六六鳞、厦门羽钥、厦门长焱、厦门万邦、厦门因特维尔等6家境内运营实体， 目前13家境内运营实体 中仅5家实际经营业务的原因及合理性。 就 博车网 关注到：关于股权架构，请说明： （1）发行人股份回购对价、定价依据及被回购方所得税缴纳情况；（2）收购博车信息技术、恒泰博车拍卖、恒泰博 车拍卖网络、车赢信息等境内运营主体对价、对价支付、定价依据及转让方所得税缴纳情况； （3）境内企业股东所涉境外投资程序履行情况；（4）曾搭建协议架 构的原因。 就 微医控股 关注到：根据招股说明书，你公司健康管理会员服务采用按人头付费的服务模式，通过与基层医疗机构合作为会员提供服务，自当地公共医疗保险 ...

2024年A股只完成了100家IPO上市，是近十年来的最低IPO上市数量。在IPO收紧、并购政策频出的背 景下，越来越多拟IPO企业、IPO撤材料以及辅导阶段的企业，开始转向并购重组，通过并购踏入资本 市场。 在这股浪潮的推动下，2025年各行各业公司以及央国企的专业化整合都在进一步加速。为了帮助大家及 时把握这一轮热潮，了解并购重组操作实务，我们最新上线了 《企业并购重组实操手册》 。 企业并购重组实操手册 1.纸质资料《企业并购重组实操手册》 2.线上课程《并购逻辑与实践：丹纳赫VS爱尔眼科》 3.梧桐定制笔记本1个 企业并购重组实操手册 扫码立即购买/试读 《企业并购重组实操手册》共有 342页 ， 17.3万字 ，11个章节，主要从 交易买方、卖方、中介机构 的角度，梳理了 并购重组各个环节 的操作要点和常见问题。 同业竞争与关联交易 2. 尽职调查 财务与会计 尽调内容 E 组织结构与内部控制 关键人员 风险因素 经营业绩 财务规范 常见问题 商务费用 隐性负债 整体考虑 操作时间 并购比例 考虑因素 并购方式 e 保障措施 交易作价 操作费用 3. 方案设计 后续经营 业绩对赌 后续收购 注意事项 ...

编编编者者者按按按 最近好多小伙伴跟我们分享了自己的学习收获，看着大家在法律路上一步步成长，真的超感 动！特别是来自四川路标律师事务所的赵艺皓律师关于 《律师助理入门培训》 的感悟，字 里行间都是实操干货和真诚思考，我们读后特别有共鸣，赶紧分享出来，希望能给大家一些 启发～ 以下为赵律师的分享原文： 作为一名即将踏入律师行业的实习律师，我今年分别参加了两次重要的培训，一次是传统的集 中培训，另一次是新兴的线上"梧桐课堂"。这两次培训的内容各有侧重，形式也截然不同，带 给我的思考和收获也颇为丰富。 在深入比较和反思之后，我更加深刻地体会到 "梧桐课堂" 在内容深度、学习效率、实践指导 以及个性化服务等方面的显著优势， 它无疑为新律师的成长提供了更为高效、便捷和全面的 支持。 传传传传传统统统统统培培培培培训训训训训 vvvvvsssss 梧梧梧梧梧桐桐桐桐桐课课课课课堂堂堂堂堂 集中培训由律师协会组织，为期数天，主要面向申请律师执业的人员。课程内容涵盖律师职 业道德、执业纪律、各类法律实务（民商事、刑事、行政、劳动、婚姻家事等）、律师执业 权 利 维 护 、 青 年 律 师 成 长 、 律 师 心 理 健 康 ...

文/梧桐晓编 信永中和及2名签字会计师在执业过程中未予以充分关注，相关核查工作不到位，发表的核查意见不准确。深交所上市审核中心决定对信永中和、廖继平、夏翠琼 采取约见谈话的自律监管措施。深交所上市审核中心要求信永中和及2名签字会计师应当引以为戒，严格遵守法律法规、行业执业规范及本所业务规则的规定，诚 实守信、勤勉尽责，切实提高执业质量，审慎发表核查意见，保证招股说明书中与自身专业职责有关的内容和出具文件的真实、准确、完整。 深圳证券交易所文件 审核中心监管函〔2025〕8号 关于对海诺尔环保产业股份有限公司、 骆毅力、牟雪飞采取约见谈话 自律监管措施的决定 海 诺 尔 环 保 产 业 股 份 有 限 公 司 、 骆 毅 力 、 牟 雪 飞 : 4月18日晚上，深交所公布对海诺尔环保产业股份有限公司及骆毅力、牟雪飞，对申万宏源证券承销保荐有限责任公司、秦明正、王鹏，对信永中和会计师事务 所、廖继平、夏翠琼采取约见谈话自律监管措施的决定。2020 年 12 月 17 日，深交所受理了海诺尔创业板IPO的申请。申万宏源为海诺尔项目保荐机构，秦明正、 王鹏为保代；信永中和为海诺尔项目申报会计师，廖继平、夏翠琼为项目签 ...

文/梧桐小新 4月15日晚，包头华资实业股份有限公司（华资实业，600191）披露了关于公司控股股东签署 《增资协议》暨实际控制人拟变更的提示性公告。 华资实业控股股东海南盛泰创发实业有限公司与滨海创发(深圳)贸易有限公司、李延永、张文 国、滨州中裕科技投资发展有限公司）签署了《关于海南盛泰创发实业有限公司之增资协议》 （以下简称"《增资协议》"）。根据《增资协议》约定， 中裕科技投资拟以支付现金方式对盛泰 创发进行增资，增资价款总计为130,000万元，本次增资完成后中裕科技投资取得盛泰创发55% 的股权，并成为盛泰创发的控股股东。 上述增资事项不构成关联交易，不触及要约收购。 上述增资事项完成后， 华资实业控股股东仍为盛泰创发，公司的实际控制人将由张文国先生变更 为宋民松先生。 盛泰创发的注册资本总额为5,000万元（已实缴部分的注册资本为5,000万元）。受限于协议的条 款和条件，中裕科技投资拟以支付现金对价的方式向盛泰创发增资130,000万元，并持有之盛泰 创发6,111万元的注册资本，对应盛泰创发本次交易后55%的股权。中裕科技投资支付的增资价款 中，其中人民币6,111万元的部分计入盛泰创发的注 ...

现在AI工具迭代得太快了，一天出好几个AI模型，根本赶不上热乎的.....想靠AI提效却总用不好？其 实，很多人缺的是一套从零开始的AI教程。 在此之前，我们已针对法律人和职场人举办了两期AI训练营： ( 梧桐 | Al办公 < 课后作业:平时简单使用还是使用 豆包比较多,豆包的询问要求比较 简单,回答问题也比较准确。相比 来说,deepseek 对于提问题的要 求比较高。 n Office Al 助手已经 (a 可以进行实时检查内容合规性了 吗? 还没有试过,涨知识了 deepseek生成的使用分享,也没 有用过63 n Office Al助手已经 可以进行实时检查内容合规性了吗?还 ... 理论上deepseek可以，officeAI就 可以 JOffice Al助手已经 可以进行实时检查内容合规性了吗?还 ... 学习了 ~ 结营后，总有朋友给小师弟私信："刚学会用AI做PPT就结束了？""啥时候讲讲投资场景咋用AI啊？" 听见了！这次我们带着 《AI高效应用8天实战营（奖学金班）》 来了—— 时间拉长、内容加码、场景细化！ 不仅有 常见办公场景的基础应用 ，如提示词润色、会议纪要整理、工作总结和发言稿 ...

技 术 突 破 带 来 产 业 话 语 权 提 升 。 目 前 瑞 立 科 密 在 机 动 车 主 动 安 全 系 统 领 域 已 构 建 电 控 制 动 系 统 （ABS/ESC/EBS/EPB）、电控空气悬架系统（ECAS）和智能驾驶产品三大产品矩阵，成为国内少数具备全系 列主动安全系统正向开发能力的企业。其中，行车电控制动系统（ABS/ESC/EBS）贡献82.49%主营业务收 入，是公司的主要收入来源。 深交所公告显示，上市审核委员会定于4月18日召开2025年第8次审议会议，届时将审议广州瑞立科密汽车电子 股份有限公司（简称"瑞立科密"）的首发申请。公开资料显示，作为机动车主动安全系统领域的隐形冠军，瑞 立科密在细分市场占有率持续领跑，依托技术优势成功切入乘用车领域，在商用车市场周期波动中实现逆势增 长。本次冲击IPO，瑞立科密拟募集资金15.22亿元，重点投向融资渠道拓宽、经营规模扩张及新技术研发，以 强化市场竞争力和可持续发展能力。 汽车主动安全系统龙头，硬核技术铸就行业领先 作为汽车安全系统的核心构成，主动安全系统通过实时监测车辆运行状态实现风险预警，其技术体系涵盖制动 防抱死系统（ABS）、 ...