诺德新材料股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 德皓核字[2025]00000756 号 北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://w.96.mof.gov.cn）" 进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn】" 进行 ： 诺德新材料股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141] 电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100 出 具 保 留 意 见 涉 及 事 项 的 专 项 说 明 德皓核字|2025| 00000756 号 录 页 次 出具保留意见涉及事项的专项说明 í 1-4 诺德新材料股份有限公司全体股东: 我所接受委托,业己完成诺德新材料股份有 ...

诺德新材料股份有限公司 关于会计师事务所履职情况的评估报告 诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请北京德皓国际会计师事 务所(特殊普通合伙)（以下简称"北京德皓国际"）作为对公司 2024 年度财务 报告出具审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员 会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对北京德皓国际在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1．基本信息 机构名称：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 职业风险基金上年度年末数：105.35 万元；已购买的职业保险累计赔偿限 额 3 亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定；近三年无在执业行 为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。 3.诚信记录 截止 2025 年 3 月 14 日，北京德皓国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、行政监管措施 2 次、自律监管措施 0 次和 ...

诺德新材料股份有限公司 出具带强调事项段无保留意见涉及事 项的专项说明 德皓核字[2025]00000757 号 北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) ，" " " " " " " " " " " " " " 此 " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " 诺德新材料股份有限公司 出具带强调事项段无保留意见 涉及事项的专项说明 目 录 诺德新材料股份有限公司全体股东: 我所接受委托,业已完成诺德新材料股份有限公司(以下简称诺 德股份)2024年度内控审计工作,并于 2025年4月21日出具了德皓 内字[2025] 00000066 号带强调事项段的无保留意见内部控制审计报 告。 根据中国证券监督管理 ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-011 诺德新材料股份有限公司 关于 2025 年度对外担保额度预计的公告 重要内容提示： 被担保人范围：截至 2024 年 12 月 31 日属于合并报表范围内的下属公司 及 2025 年 1 月 1 日至授权有效期截止日新设的属于合并报表范围内的下属公司。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担连带责任。 特别风险提示：公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净 资产 100%，公司及控股子公司对外担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%，本次担保额度预计中的被担保方包含资产负债率 70%以上的子公司。敬请 投资者注意相关风险。 诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第 十届董事会第四十次会议，审议通过了《关于 2025 年年度对外担保额度预计的 议案》，该议案尚需股东大会审议，具体内容如下： 一、担保情况概述 为满足公司运营资金实际需要并提高工作效率，自公司 2024 年年度股东大 会召开日起至 202 ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-018 诺德新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》（财 会〔2024〕24 号）的要求变更会计政策。 本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不 会对公司营业收入、净利润和净资产产生影响，亦不存在损害公司及股东利益的情 况。 一、本次会计政策变更概述 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》，对"关于不属 于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"进行了解释，规定自印发之日起施 行，允许企业自发布年度提前执行。按照上述规定要求，公司对会计政策进行变更。 1、会计政策变更原因 2、变更前公司所采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和 各项具体会 ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-013 诺德新材料股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相 关事宜的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 诺德新材料股份有限公司（以下简称"诺德股份"或"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第十届董事会第四十次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权 董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》，本议案尚需提交 2024 年年度股东大 会审议。具体情况如下： 一、关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资的相关事宜 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册管理办法》"）等相关规定，公司董事会拟提请股东大会授权董事会向 特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股 票，授权期限为自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2025 年年度 股东大会召开之日止。本次授权事宜包括以下内容： 1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票（以下简称" ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-016 一、拟聘请会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 诺德新材料股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) （原名：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙)，以下简称"北京德皓国 际"） 诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召 开了第十届董事会第四十次会议、第十届监事会第二十五次会议，审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。 该事项尚需提交公司股东大会审议。 机构名称：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 首席合伙人：杨雄 截至 2024 年 ...

证券代码：600110 证券简称：诺德股份 公告编号：临 2025-012 诺德新材料股份有限公司 关于 2024 年年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）、《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规 范性文件的规定，诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"）将 2024 年年度 募集资金存放与实际使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、到账时间 1、2020 年度非公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准诺德投资股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可[2020]2579 号）核准，公司向特定对象非公开发行 246,956,518股股票，发行价格5.75元/股，募集资金总额为人民币1,419,999,978.50 元，扣除相关发行 ...

诺德新材料股份有限公司 董事会审计委员会关于 2024 年年度履职情况报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上 海证券交易所股票上市规则》及诺德新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 《公司章程》等有关规定，2024 年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行了审计监督职责。现将 2024 年年度审计委员会履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 7、2024 年 12 月 6 日，召开了 2024 年第七次审计委员会会议，会议审议了 《关于续聘会计师事务所的议案》。经审议，审计委员会同意将上述议案提交公 司第十届董事会第三十九次会议审议。 2022 年 5 月 30 日至 2024 年 4 月 8 日，公司第十届董事会审计委员会由蔡 明星先生、肖晓兰女士、许松青先生组成，其中主任委员由具有专业会计资格的 独立董事蔡明星先生担任。为进一步完善公司治理结构，保障公司董事会专门委 员会规范运作，充分发挥专门委员会在上市公司治理中的作用，根据中国证券监 督管理委员会 2023 年 8 月发布的《上市公司独立董事管理办法》规定，审计委 员会成员应当为不在上市公司担任高级管 ...

二、前10名无限售条件股东持股情况 一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.2029 | 0.0166 | -1322.29 | 0.2091 | | 每股净资产（元） | 3.27 | 3.5 | -6.57 | 3.59 | | 每股公积金(元) | 2.18 | 2.22 | -1.8 | 2.23 | | 每股未分配利润(元) | 0.11 | 0.31 | -64.52 | 0.41 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 52.77 | 45.72 | 15.42 | 47.09 | | 净利润(亿元) | -3.52 | 0.27 | -1403.7 | 3.52 | | 净资产收益率(%) | -5.94 | 0.44 | -1450 | 6.04 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 三、分红送配方案情况 不分配不转增 前十大流通股东累计持有： 57 ...