您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业务运有由具有执业许可的会计师事务所出具， 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验。 招生编 中华企业股份有限公司 审计报告及财务报表 中华企业股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 === (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-133 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10889 号 中华企业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了中华企业股份有限公司(以下简称 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（夏凌） 本人作为中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事（已于 2024 年 6 月离任），在 2024 年度严格按照《公司法》《证 券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要 求，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度规定，本着对全 体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，积极出席公司股东大 会、董事会及其专门委员会相关会议，认真审议董事会及其专门委 员会各项议案，对公司相关会议审议的各个重大事项发表了公正、 客观的独立意见，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 夏凌，现任同济大学法学院副教授，中国环境与资源法学研究 会理事，北京大成（上海）律师事务所兼职律师。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在 公司或其附属企业任职，且未在公司关联企业任职；没有为公司或 其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人具备中国证券监督 管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》和公司 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（方芳） 本人作为中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事（2024 年 6 月起任职），在 2024 年度严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求， 以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度规定，本着对全体股 东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，积极出席公司董事会及其 专门委员会相关会议，认真审议董事会及其专门委员会各项议案， 对公司相关会议审议的各个重大事项发表了公正、客观的独立意见， 维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度 履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 方芳，现任上海财经大学公共经济与管理学院投资发展研究院 院长、金融专硕（首席投资官）教育中心主任、江苏联环药业股份 有限公司独立董事、中华企业股份有限公司第十一届董事会独立董 事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在 公司或其附属企业任职，且未在公司关联企业任职；没有为公司或 其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人具备中国 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（李健） 本人作为中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事（2024 年 6 月起任职），在 2024 年度严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求， 以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度规定，本着对全体股 东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，积极出席公司董事会及其 专门委员会相关会议，认真审议董事会及其专门委员会各项议案， 对公司相关会议审议的各个重大事项发表了公正、客观的独立意见， 维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度 履职情况报告如下： （一）董事会出席情况 在 2024 年度任职期间，公司共召开董事会 6 次，本人作为独 立董事亲自出席了公司召开的 6 次董事会会议，就公司董事会审议 的各项议案，忠实履行独立董事职责。报告期内，本人未对公司董 事会审议通过的各项议案提出异议。 （二）董事会专门委员会会议工作情况 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 李健，现任金浦产业投资基金管理有限公司新材料基金负责人， 上海金桥信息股份有限公司独 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（邵瑞庆） 本人作为中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事（已于 2024 年 6 月离任），在 2024 年度严格按照《公司法》《证 券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要 求，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制度规定，本着对全 体股东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，积极出席公司股东大 会、董事会及其专门委员会相关会议，认真审议董事会及其专门委 员会各项议案，对公司相关会议审议的各个重大事项发表了公正、 客观的独立意见，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 邵瑞庆，现任上海立信会计金融学院教授、上海海事大学博士 生导师，兼任中国交通会计学会副会长、上海市审计学会常务理事 等，被交通运输部聘为财会专家咨询委员会委员。邵瑞庆兼任中远 海运发展股份有限公司独立董事、上港集团股份有限公司独立董事、 中国光大银行股份有限公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在 公 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（史剑梅） 本人作为中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，在 2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件要求，以及《公司章 程》《独立董事工作制度》等制度规定，本着对全体股东负责的态 度，忠实、勤勉地履行职责，按时出席公司股东大会、董事会及其 专门委员会相关会议，认真审议董事会及其专门委员会各项议案， 对公司相关会议提议、审议的各个重大事项发表公正、客观的独立 意见，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 史剑梅，现任上海热像科技股份有限公司第四届董事会独立董 事、中华企业股份有限公司第十一届董事会独立董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在 公司或其附属企业任职，且未在公司关联企业任职；没有为公司或 其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人具备中国证券监督 管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》和公司 《独立董事工作制度》所要 ...

2024 环境、社会和公司治理 （ESG）报告 年度 中华企业股份有限公司 地址：上海市浦东新区浦明路1388号丰利大厦5-7楼 电话：021-20772222 传真：021-20772726 邮编：200127 关于本报告 本报告为中华企业股份有限公司在上海证券交易所发布的第一份环境、社会和公司治理（ESG）报告，披露公司 2024年对股东、客户、员工、供应商及伙伴、环境、社区等重要利益相关方的履责实践，反映公司2024年在环 境、社会及治理方面的工作进展。 报告范围及边界 本报告为年度报告，覆盖的时间范围为2024年1月1日至2024年12月31日，本报告于2025年4月15日获得公司董事 会批准发布。 编制依据 本报告参照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号——可持续发展报告（试行）》《上海市国有控股上市公 司环境、社会和治理（ESG）指标体系（1.0版）》《中国企业社会责任报告编写指南（CASS-ESG 6.0）》及全球报告倡 议组织GRI《可持续发展报告标准》（2021）进行编制。 报告承诺 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实 性 ...

中华企业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合中华企业股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一. 重要声明 公司代码：600675 公司简称：中华企业 中华企业股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变 ...

中华企业股份有限公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务和内控审计机构。根据 财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理 办法》，公司对立信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认 为立信在资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人 员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元， 其中同行业上市公司审计客户 11 家。 二、执业记录 1、基本信息 | 项目 | 姓名 | 注册会计师 | 开始从事上市 | 开始在本所 | 开始为本公司提 | | --- | --- | --- ...

证券代码：600675 股票简称：中华企业 编号：临 2025-005 中华企业股份有限公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行 规定》（财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无 形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给 企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相 关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损 益的数据资源相关支出不再调整。 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财 会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的 预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"、"其他业务成本"等 科目，该解释自印发之日起施行，允许企业自 ...