证券代码：600753 证券简称：庚星股份 编号：2024-031 庚星能源集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》 要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业 会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 根据规定，公司自 2023 年 1 月 1 日起执行"关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"。 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 颁布的《企业会计准则解释第 16 号》相关规定进行的会计政策变更，无需提交董 事会和股东大会审议。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果及现金流 量产生重大影响。 一、本次会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 2022 年 12 月 13 ...

庚星能源集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （封松林） 2023 年，作为庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司 治理准则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作规则》的有关规定和要 求，忠实、诚信、勤勉地履行独立董事职责和义务，及时关注公司的发展状况, 了解公司经营情况，积极出席公司 2023 年召开的各次董事会、股东大会及其他 相关会议, 认真审议各项议案，参与重大经营决策并对重大事项独立客观地发表 意见，审慎行使表决权，充分发挥了独立董事的独立作用，尽可能地维护公司股 东尤其是中小股东的合法权益。 现就 2023 年度工作情况向董事会作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 封松林，男，1964 年 4 月，博士研究生，中共党员；毕业于武汉大学,获得 半导体物理系学士学位,并在巴黎第七大学获得硕士及博士学位，曾任中科院半 导体所副研究员、研究员、副所长，中科院上海微系统所研究员、副所长、所长， 中科院上海高等研究院院长、研究员。现任中科院上海高等研究院研究 ...

庚星能源集团股份有限公司 董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调 事项段所述事项影响已消除的专项说明 公司 2021-2022 年度存在被大股东中庚置业集团有限公司及关联方非经营性 资金占用的情形，具体情况为 2021 年度控股股东中庚集团关联方中庚汇建设发展 有限公司直接从福建集采供应链管理有限公司拆出款项，导致福建集采供应链管 理有限公司未能及时偿还庚星股份公司的应收货款；2021 年度控股股东中庚集团 直接从福建铁润实业有限公司拆出款项，导致福建铁润实业有限公司未能按合同 约定与庚星股份公司开展钢材采购业务。上述情形报告期内已全部收回款项，并已 收取资金占用利息 55.94 万元，剩余资金占用利息 304.86 万元于 2023 年 4 月 26 日收取。因前述款项收回而转回的信用减值损失 1,454.53 万元，已确认为本年度 非经常性损益。 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2022 年度财务报告的审计机构， 中审众环对公司 2022 年度的财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告 和带强调 ...

庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2023 年度财务报告的审计机构，中审众 环对公司 2023 年度的财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告。根据中国 证监会、上海证券交易所的有关规定，公司董事会对上述保留意见的审计报告做专项 说明如下： 庚星能源集团股份有限公司 董事会关于公司 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明 一、保留意见涉及事项的详细情况 （一）《2023 年年度审计报告》形成保留意见的基础 本报告期内，公司与关联方宁夏伟中能源科技有限公司（以下简称宁夏伟中）及陕 西伟天腾达科技有限公司（以下简称陕西伟天）的关联交易形成的应收账款存在大额逾 期现象，报告期末，公司应收宁夏伟中和陕西伟天款项合计 18,649.75 万元。公司对上 述应收账款预期信用风险评估后按账龄风险组合计提预期信用减值准备 186.50 万元， 中审众环对公司上述关联交易形成的应收账款信用风险的评估、信用减值准备的计提是 否合理，无法获取充分、适当的审计证据。 1、公司将加强应收账款管理，督促宁夏伟中及陕西伟天腾达按合同约定回款 ...

庚星能源集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张立萃） 2023 年，作为庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理 准则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作规则》的有关规定和要求，忠 实、诚信、勤勉地履行独立董事职责和义务，及时关注公司的发展状况, 了解公司 经营情况，积极出席公司 2023 年召开的各次董事会、股东大会及其他相关会议, 认真审议各项议案，参与重大经营决策并对重大事项独立客观地发表意见，审慎行 使表决权，充分发挥了独立董事的独立作用，尽可能地维护公司股东尤其是中小股 东的合法权益。 现就 2023 年度工作情况向董事会作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 张立萃，女，1973 年 2 月出生，本科学历，中级会计师职称，中国注册会计 师（非执业），中国注册税务师（非执业）；曾任福建省轻工进出口集团有限公司主 办会计，福建中庚实业集团有限公司财务部经理、资金部经理；现任福建海龙威投 资发展有限公司董事长助理、公司独立董事。 （二）独立董事独 ...

庚星能源集团股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 一、董事会战略发展委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规 划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质 量，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《庚星能源集团股份有限公司公司章程》（以下简称为《公司章程》）及 其他有关规定，特设立董事会战略发展委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会战略发展委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作 机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略发展委员会成员由五名董事组成，其中至少包括有一名独立董 事。 第四条 战略发展委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略发展委员会设主任委员一名，由战略发展委员会选举产生，若 公司董事长当选为战略发展委员会委员，则由董事长担任。 第六条 战略发展委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去 ...

第一条 为进一步完善庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会的治理结构，促进公司规范运作，充分发挥独立董事在公司治理中的作用， 维护公司整体利益。根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办 法》等法律、法规、规范性文件、上海证券交易所的相关规定和《庚星能源集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），公司特设立独立董事专门 会议（以下简称"专门会议"）并制定本议事规则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影 响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事专门会议是董事会设立的专门工作机构，主要负责研究讨论公司 运营情况与重大事项，以在董事会中更好地发挥参与决策、监督制衡、专业咨询 的作用，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 独立董事对本公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券 交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与 决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保护 ...

由于本事项涉及董事薪酬，全体独立董事回避表决，直接将董事 2023 年薪 酬情况事宜提交公司 2023 年年度股东大会审议表决。 庚星能源集团股份有限公司 八届董事会独立董事 2024 年第三次专门会议审核意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关 规定，庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）召开了第八届董事会独 立董事 2024 年第三次专门会议，公司独立董事认真审核了相关会议资料，基于 客观、独立判断，就拟提交公司第八届董事会第十六次会议的《关于公司董事 2023 年薪酬情况的议案》、《关于公司高级管理人员 2023 年薪酬情况的议案》、《关于 公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除的专 项说明》及《关于公司 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》进行 了审核，并发表了明确同意的独立意见如下： 一、关于公司董事 2023 年薪酬情况的审核意见 经认真审阅相关资料，基于独立、客观判断的原则，我们认为： 报告期内，公司严格按照经审议的董事津贴方案执行：第八 ...

庚星能源集团股份有限公司 监事会对《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计 报告中强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》的意见 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2022 年度财务报告的审计机构， 中审众环对公司 2022 年度的财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告 和带强调事项段无保留意见的内控审计报告。公司董事会就 2022 年度审计报告、 内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除出具了专项说明，公司监事会根 据相关规定对《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项段 所述事项影响已消除的专项说明》发表意见如下： 公司监事会同意董事会出具的《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控 审计报告中强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》，该说明客观反映了公 司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定，公司 2022 年度审计 报告、内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除，我们对公司董事会出具 的《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项段所述事项 ...

庚星能源集团股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为更好地发挥董事会的作用，建立完善的法人治理结构，为进一步规范庚 星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的议事方式和决策程序，促使董 事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）和《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券 法》）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"） 及《公司章程》的规定，制订本规则。 第二条 公司设立董事会，对股东大会负责，并根据法律、法规及公司章程的规定 行使职权。 第二章 董事会的组成和职权 第三条 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名。董事长由公司董 事担任，以全体董事的过半数选举产生和罢免。独立董事中应至少包括一名会计专业人 士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士）。董事会应具备合理的 专业结构，董事会成员应具备履行职务所必需的知识、技能和素质。 董事可以由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级管理人 员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。 ...