中国中铁股份有限公司董事会审计与风险管理 委员会 2025 年度对会计师事务所履行 监督职责情况的报告 （一）公司 2025 年年审会计师事务所聘任决策程序情况 2025 年 3 月 28 日，公司召开的第六届董事会第九次会议审 议通过了《关于聘用 2025 年度财务报表审计机构的议案》和《关 于聘用 2025 年度内部控制审计机构的议案》，会议同意续聘德勤 华永会计师事务所（特殊普合伙）（以下简称"德勤华永"）和德 勤·关黄陈方会计师行（以下合称"德勤"）为公司 2025 年度境 内外的财务报表审计机构，审计费用不超过人民币 2340 万元（含 税）；聘请德勤华永会计师事务所（特殊普合伙）为公司 2025 年 度内部控制审计机构，审计费用不超过人民币 160 万元（含税）； 聘期均自 2024 年年度股东会决议通过之日起至下次年度股东会决 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及 《公司章程》等相关规定，中国中铁股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）对会计师事务所 2025 年度履行监督职责 的情况汇报如下： 一、公司 202 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企 业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 一、 重要声明 公司代码：601390 公司简称：中国中铁 中国中铁股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 中国中铁股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 ...

H 股代码：00390 H 股简称：中国中铁 A 股代码：601390 A 股简称：中国中铁 公告编号：临 2026-018 中国中铁股份有限公司 关于2025年度计提减值准备的公告 为客观、公允地反映公司2025年年末的财务状况和经营成果，本 着谨慎性原则，在充分参考年审审计机构的审计意见的基础上，本公 司根据中国企业会计准则及国际会计准则对合并范围内各公司所属 资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资 产相应计提了减值准备。根据《企业会计准则》的相关规定，公司 2025 年计提减值准备人民币85.90亿元。计提减值准备具体情况如下： 1. 应收款项减值准备计提情况 2025 年，公司结合年末的应收款项性质、账龄和风险程度等信 息，在进行评估后，对应收款项计提了减值准备人民币 38.56 亿元。 2.合同资产减值准备计提情况 2025 年，公司对建造合同项目已完工未结算及一级土地开发等 形成的合同资产计提减值准备人民币 19.30 亿元。 3.存货减值准备计提情况 2025 年，因部分房地产开发项目存货成本已超过可变现净值， 公司对存货计提减值准备人民币 16.04 亿元。 本公司董事会 ...

中国中铁 2025 年度环境、社会和公司治理报告暨可持续发展报告摘要 证券代码：601390 证券简称：中国中铁 中国中铁股份有限公司 2025年度环境、社会和公司治理报告暨可持续发展报告摘 要 1 / 6 中国中铁 2025 年度环境、社会和公司治理报告暨可持续发展报告摘要 第一节 重要提示 1、基本信息 | 股票代码 | 601390 | | --- | --- | | 公司简称 | 中国中铁 | | 公司名称 | 中国中铁股份有限公司 | | 报告范围 | 本报告披露范围覆盖中国中铁股份有限公司及其所属各单位。 | | 时间范围 | 本报告为年度报告，时间跨度为 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。 | | | 为增强报告可比性及前瞻性，部分内容有所延伸。 | | 编制依据 | •联合国《2030 可持续发展议程》 | | | •国务院国资委《央企控股上市公司 ESG 专项报告参考指标体系》 | | | •财政部《企业可持续披露准则——基本准则（试行）》 | | | •香港联合交易所《上市规则》附录 C2《环境、社会及管治报告守则》 | | | •上海证券交易所《上市公司自 ...

| H | A | | --- | --- | | 股代码：00390 | 股代码：601390 | | | 股简称：中国中铁 公告编号：临 A 2026-017 | | 股简称：中国中铁 H | | 中国中铁股份有限公司 第六届董事会第二十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十次 会议〔属 2026 年第 1 次定期会议（2026 年度总第 3 次）〕通知和议案等 书面材料于 2026 年 3 月 20 日送达各位董事，会议于 2026 年 3 月 30 日以 现场方式召开。应出席会议的董事 7 名，实际出席会议的董事 7 名。会议 由董事长陈文健主持。公司部分高级管理人员及有关人员列席了会议。会 议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 二、董事会会议审议情况 经过有效表决，会议审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<中国中铁 2025 年 A 股年度报告及摘要、H 股 ...

| 股简称：中国中铁 股简称：中国中铁 | | --- | | A H | | 股代码：601390 股代码：00390 | | A H | | 公告编号：临 2026-019 | 中国中铁股份有限公司 关于2025年年度利润分配方案及2026年中期分红计 划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每股派送现金红利人民币 0.086 元（含税）。 本次利润分配未触及《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规 定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、2025 年度利润分配方案内容 （一）2025 年度利润分配方案的具体内容 截至 2025 年 12 月 31 日，中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"） 经审计母公司报表中期末未分配利润为人民币 109,322,000,001.19 元。 经董事会决议，公司 2025 年年度拟以实施权益分派股权登记日有权参与 权益分配的总股本为基数分配利润。本次利润分配 ...

中国中铁股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存贷款等金融业务的专项说明 二零二五年十二月三十一日止年度 关于中国中铁股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务的专项说明 德师报(函)字(26)第 O00212 号 中国中铁股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了中国中铁股份有限公司(以下简称 "贵公司")2025年12月 31日的合并及公司资产负债表、2025年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报 表")，并于 2026年 3 月 30 目签发了德师报(审)字(26)第 P02997 号无保留意见的审计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5号 -- 交易与关联交易》的要求,贵公 司编制了后附的 2025 年度涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况的汇总表(以下简称 "汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对,在所 ...

Del 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计 结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 德师报(审)字(26)第 S00167 号 中国中铁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,审计了中国中铁股份有限公司(以下简称"中国中铁")2025年12月 31 目的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国中铁董事会的责任。 中国注册会计师:股莉利 World 型 FE 我们认为,中国中铁于 2025年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 ...

中国中铁股份有限公司 财务报表及审计报告 二零二五年十二月三十一日止年度 中国中铁股份有限公司 二零二五年十二月三十一日止年度 | 内容 | 页码 | | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 - | 5 | | 合并资产负债表 | 6 - | 8 | | 合并利润表 | 9 - | 10 | | 合并现金流量表 | 11 - | 12 | | 合并股东权益变动表 | 13 - | 14 | | 公司资产负债表 | 15 - | 16 | | 公司利润表 | 17 | | | 公司现金流量表 | 18 | | | 公司股东权益变动表 | 19 - | 20 | | 财务报表附注 | 21 - | 220 | 六九四肖神榜故 追必谢坚书 财务报表及审计报告 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国中铁 2025 年 12 月 31 目的合并及公司财务状况以及 2025 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 审计报告 德师报(审)字(26)第P02997号 (第1页,共5页) 中国中铁股份有限公司全体股东: 一、审计意 ...

中国中铁股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 1 记、职工董事、工会主席；2024年6月至今任中国林业集团有限 公司外部董事；2024年8月至今任本公司独立非执行董事。本人 就独立性情况对照中国证监会《上市公司独立董事管理办法》 关于独立董事独立性的要求进行自查并签署了自查报告，确认 本人符合独立性的相关要求。 二、独立董事年度履职情况 2025 年，本人秉持认真负责的工作态度，主动补齐专业知 识与行业背景方面的短板，深入学习我国建筑行业发展趋势、 头部企业经营状况、市场竞争态势及核心风险点，精准把握董 事会及外部董事、独立董事的职能定位，尊重公司党委与经营 班子的工作部署。通过细致研读公司各项议案、经营管理文件、 工作简报等资料，积极参与股东会、业绩说明会、董事会及各 专门委员会会议，扎实开展调研活动与外部董事沟通会，及时 掌握公司改革发展、生产经营及财务状况，主动建言献策，敢 于实事求是地发表不同意见，为推动董事会规范运作、科学决 策及风险防范发挥了积极作用。 （一）出席股东会、董事会会议情况 孙力实 本人担任中国中铁股份有限公司（以下简称"中国中铁" 或"公司"）第六届董事会独立非执行董事，严格 ...