关于广东依顿电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 关于广东依顿电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 目 录 2、附表 委托单位：广东依顿电子科技股份有限公司 审计单位：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-88879999 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 审核说明 | 1-2 | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 | 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Fl ...

公司代码：603328 公司简称：依顿电子 广东依顿电子科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 广东依顿电子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部 ...

广东依顿电子科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《审计委员 工作细则》的有关规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认 真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇"）创立于 1992 年， 于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙企业，注册地址为浙江省杭州市，首席合伙 人为余强先生;系具有证券、期货相关业务审计资格的会计师事务所之一，长期 从事证券服务业务。 截至 2024 年 12 月 31 日，中汇拥有合伙人 116 名、注册会计师 694 名、签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 289 名，是国内最具综合实力的会计 师事务所之一。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 ...

广东依顿电子科技股份有限公司 关于独立董事 2024 年独立性情况的专项意见 广东依顿电子科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 27 日 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，广东依顿电子科技股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司在任独立董事 2024 年独立性情况进 行了评估，现出具专项意见如下： 根据公司在任独立董事胡卫华先生、何为先生及颜永洪先生向公司提交的 《广东依顿电子科技股份有限公司独立董事 2024 年独立性自查情况表》，董事会 核查前述人员的简历、任职情况等相关材料，未发现前述人员存在《上市公司独 立董事管理办法》等相关规定中不得担任独立董事的情形，均不存在任何妨碍其 进行独立客观判断的关系，董事会认为公司在任独立董事符合相关法律法规中关 于上市公司独立董事独立性的相关要求。 ...

广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根 据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，在 2024 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会 2024 年度的履 职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第六届董事会审计委员会由胡卫华、李永胜、何为3名董事组成，独立董 事的占比达二分之一以上，由具有专业会计资格的独立董事胡卫华担任召集人， 符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员均亲自出席会议。 具体如下： | 序号 | 会议 | | 时间 | | 审议议案 | | 审议 结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 审计委员 会 2024 | 年 | 2024年2 | | 1、《公司审计法务部 | 2023 年年度工作报告》 | | | 1 | | | | | 2、《公司审计法务部 ...

广东依顿电子科技股份有限公司（2025） 证券代码：603328 证券简称：依顿电子 公告编号：临 2025-010 广东依顿电子科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共 和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财 会〔2023〕21 号）（以下简称"准则解释第 17 号"）和《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"准则解释第 18 号"）的要求变更会 计政策，不会对公司损益、总资产、净资产等产生重大影响，不存在损害公司及 股东利益的情况。 本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 1、2023年10月，财政部发布了准则解释第17号，规定了"关于流动负债与 非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的 会计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起实施。" 2、2024年1 ...

广东依顿电子科技股份有限公司（2025） 证券代码：603328 证券简称：依顿电子 公告编号：临 2025-009 广东依顿电子科技股份有限公司 关于全资子公司租赁房产暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司依顿（香 港）电子科技有限公司拟租赁腾达置业有限公司名下厂房，租期为 2025 年 5 月 1 日至 2026 年 4 月 30 日，租赁费为每月 3.75 万港币。 过去 12 个月公司与同一关联人进行的交易的次数为 12 次，累计金额为 45 万港币，除此之外公司未发生其他关联交易。 本次交易双方依照"自愿、平等、等价"原则，按照市场公允价格协商 确定租金。本次关联交易对公司的独立性不会造成损害和影响。 一、关联交易概述 根据日常经营需要，公司全资子公司依顿（香港）电子科技有限公司（以下 简称"依顿香港"）拟租赁腾达置业有限公司（以下简称"腾达置业"）名下位于 香港荃湾荃景园 30-38 号汇利工业中心 8 楼 A 座 ...

前十大流通股东累计持有： 63455.8万股，累计占流通股比： 63.56%，较上期变化： -831.85万股。 一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.4380 | 0.3560 | 23.03 | 0.2690 | | 每股净资产（元） | 4.04 | 3.79 | 6.6 | 3.58 | | 每股公积金(元) | 1.02 | 1.02 | 0 | 1.02 | | 每股未分配利润(元) | 1.46 | 1.26 | 15.87 | 1.08 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 35.06 | 31.77 | 10.36 | 30.58 | | 净利润(亿元) | 4.37 | 3.55 | 23.1 | 2.69 | | 净资产收益率(%) | 11.19 | 9.61 | 16.44 | 7.72 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无 ...

广东依顿电子科技股份有限公司（2025） 本次认定系公司原高新技术企业证书有效期满后所进行的重新认定，根据 《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技术企业的相关税收规定，公 司自本次通过高新技术企业重新认定后连续三年（2024 年—2026 年）将继续享 受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。 公司 2024 年度已按照 15%的企业所得税税率进行纳税申报及预缴，故本次 通过高新技术企业认定不会对公司已披露的相关财务数据产生重大影响。 特此公告。 证券代码：603328 证券简称：依顿电子 公告编号：临 2025-005 广东依顿电子科技股份有限公司 关于通过高新技术企业重新认定的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过了高新技术企业 的重新认定，并于近日收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局 广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。证书具体内容如下： 证书编号：GR202444001106 发证时间：2 ...

广东依顿电子科技股份有限公司（2025） 证券代码：603328 证券简称：依顿电子 公告编号：临 2025-004 广东依顿电子科技股份有限公司 关于 2025 年度"提质增效重回报"行动方案的 提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院《关于进一步 提高上市公司质量的意见》的要求，广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称 "公司"）积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司"提质增效重回报"专 项行动的倡议》，结合公司自身发展战略、经营情况及财务状况，制定公司 2025 年度"提质增效重回报"专项行动方案。本行动方案尚需公司董事会审议通过。 有关具体内容如下： 一、深耕主营业务，提升经营质量 公司自成立以来始终专注于高精度、高密度双层及多层印制电路板的研发、 生产和销售。公司的印制电路板产品具有高精度、高密度、高可靠性的特点，已 广泛应用于汽车电子、计算与通信、工控医疗、新能源及电源、多媒体与显示等 领域。 未来，公司将根据自身所处的发展阶段，在综合分析经 ...