证券代码：688287 证券简称：ST 观典 公告编号：2025-024 观典防务技术股份有限公司 关于控股股东、实际控制人部分股份解除质押的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示: 观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东、实际控制人高明 先生本次解除质押股份数量 23,550,869 股，占其所持有股份的 15.75%，占公 司总股本的 6.36%。本次股份解除质押后，高明先生质押的公司股份剩余 104,705,622 股,占其所持有股份的 70.04%，占公司总股本的 28.26%。 一、本次股份解除质押的情况 公司于 2025 年 4 月 29 日收到控股股东、实际控制人高明先生的通知，高明 先生于 2025 年 4 月 28 日对其所质押的公司部分股份办理了股份解除质押业务。 具体情况如下： 单位：股 | 剩余 | 剩余 | 被质 | 被质 | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | -- ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）作为观典防务技术 股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）2024 年度审计机构，对本公 司 2024 年度财务报告出具了保留意见的审计报告（大信审字[2025]第 1-04350 号）和否定意见的内部控制审计报告（大信审字[2025]第 1-04396 号）。公司董 事会对涉及事项专项说明如下： 观典防务技术股份有限公司 董事会关于会计师事务所出具非标准审计意见涉及 事项的专项说明 一、非标准审计意见涉及事项的基本情况 （一）保留意见的审计报告涉及事项 2024 年 5 月 28 日，贵公司及实际控制人高明因涉嫌信息披露违法违规，被 中国证券监督管理委员会立案调查。截至审计报告日，尚未收到调查结论，我们 无法判断立案调查可能对贵公司财务报表产生的影响。 （二）大信认为对公司内部控制审计报告出具否定意见涉及的事项如下： 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。 1、2024 年度业绩预告、业绩快报更正 贵公司于 2025 年 4 月 12 日发布《2024 年度业绩预告、业绩快报更正暨可 能被实施退市风险警示的公告》,因 ...

证券代码：688287 证券简称：ST 观典 公告编号：2025-022 观典防务技术股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"）相关要求，对会计政策进行相应 变更。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响，不存在损害公司及股东利益的情况。 1、变更的原因及适用日期 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《准则解释第 18 号》，规定对于不属于 单项履约义务的保证类质量保证，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事 项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本""其他业务成本" 等科目，贷记"预计负债"科目，并相应在利润表中的"营业成本"和资产负债 表中的"其他流动负债""一年内到期的非流动负债""预计负债"等项目列示。 公司根据上述要求 ...

2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司治理准则》和《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《观典防务技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）、公司《董事会审计委员会议事规则》等相关法律、法规、规范性文件 及公司制度的规定及要求，观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）勤勉尽责，认真履行了审计监督职 责，现就 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由三名成员组成，分别为独立董事朱冰女士、 独立董事纪常伟先生和非独立董事李炎飞先生，朱冰女士担任召集人。审计委员 会全部成员符合相关法律法规的规定。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开 7 次会议，会议的 组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规 定。公司全体审计委员会委员均参加了各次会议，会议议案均获有 ...

观典防务技术股份有限公司 经核查公司独立董事刁伟民先生、纪常伟先生、朱冰女士的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未 在公司主要股东之公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。公司在任独立董事均符合《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等法律法规中关于独立董事任职资格及独立性的要求，不存在影 响独立董事独立性的情况。 特此报告。 观典防务技术股份有限公司 董事会 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 2025 年 4 月 28 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，观典防务技术股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刁伟民先生、纪常伟先生、朱冰女 士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

观典防务技术股份有限公司 2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行 监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及公司《董事会 审计委员会议事规则》的有关规定，现将观典防务技术股份有限公司（以下简 称"公司"）2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监 督职责情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2024 年年报审计工作安排，大信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"大信"）对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东 及其他关联方资金占用等业务情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，大信就自身和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测 ...

证券代码：688287 证券简称：ST观典 公告编号：2025-019 观典防务技术股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，观典防务 技术股份有限公司（以下简称"公司"）编制了《2024年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》。具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据公司2020年2月27日召开的第二届董事会第十七次会议决议，并经中国 证券监督管理委员会"证监许可[2020]1303号"文《关于核准观典防务技术股份有 限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》的核准，公司向不特定合格投资 者公开发行不超过3,959.00万股新股，发行价格人民币13.69元/股。截至2020 年7月16日，公司实际已发行人民 ...

观典防务技术股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 观典防务技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 公司代码：688287 公司简称：ST 观典 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

证券代码：688287 证券简称：ST 观典 公告编号：2025-023 观典防务技术股份有限公司 关于收到独立董事督促函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）近日收到独立董事刁伟民先生、 纪常伟先生、朱冰女士共同提交的《督促整改意见函》，具体内容如下： 一、《督促整改意见函》具体内容 "作为公司独立董事，我们对目前尚未完成整改的内部控制缺陷保持高度关注， 并对此表示深切关切。针对财务报告内部控制中销售业务控制未能有效执行的问题， 公司已采取包括自查、修订制度和加强内部控制管理在内的整改措施，并在 2024 年度 财务报表中充分考虑了相关影响。然而，整改效果仍需进一步验证。我们建议董事会 和管理层继续高度重视销售业务内部控制的整改工作，确保修订后的管理制度能够全 面落实，同时通过内部审计验证相关控制措施的有效性。公司应定期向董事会和独立 董事报告整改工作的进展情况，切实提升财务数据的准确性和财务报告的质量。 针对非财务报告内部控制中因无商业实质的保理行为导致的非 ...

证券代码：688287 证券简称：ST 观典 公告编号：2025-021 观典防务技术股份有限公司 关于公司 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》相关规定，为了真实、准确反 映观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度的财务状况及 经营成果，基于谨慎性原则，现将公司 2024 年年度相关资产计提减值准备的相 关情况公告如下： 一、2024 年度计提信用减值损失、资产减值损失的情况概述 根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、 准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和 2024 年 1-12 月份的经营 成果，本着谨慎性原则，对应收账款、各类存货、无形资产等资产进行了全面清 查，对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值，无形资产的可收回金额进行 了充分的评估和分析。根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生减值， 应对存在减值的资产计提资产减值损失。公司及下属子公 ...