中信建投证券股份有限公司 关于明冠新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市之 保荐总结报告书 中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"中信建投证券"）作 为承接明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"、"发行人"或"公司"） 首次公开发行股票并在科创板上市持续督导工作的保荐机构，持续督导期限为 2023 年 12 月 31 日止，目前持续督导工作的期限已经届满。中信建投证券根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规和规范 性文件的相关规定，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 （一）保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担 法律责任。 （二）本机构及本人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进行的 任何质询和调查。 （三）本机构及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理 办法》的有关规定采取的监管措施。 | 保荐机构名称 | 中信建投证券股份有限公司 | | ...

Financial Performance - The net profit attributable to the parent company's shareholders for 2023 was -23,875,433.21 CNY, indicating a negative performance for the year[5]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,396,281,787.16, a decrease of 19.82% compared to ¥1,741,534,018.57 in 2022[24]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was -¥35,864,302.08, representing a decline of 137.42% from ¥95,844,118.86 in the previous year[24]. - Basic and diluted earnings per share were both -¥0.12, a decrease of 119.05% from ¥0.63 in 2022[25]. - The company's total assets at the end of 2023 were ¥3,406,609,846.37, down 9.14% from ¥3,749,275,141.50 in 2022[24]. - The company's gross margin in the photovoltaic sector decreased by 10.84 percentage points to 8.10%[102]. - The company reported a net cash flow from financing activities of -CNY 265,604,548.94, a decrease of 116.14% due to stock repurchases[125]. - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of $1.2 billion for the fiscal year, representing a 15% year-over-year growth[160]. Cash Flow and Dividends - As of December 31, 2023, the parent company's distributable profits amounted to 595,494,398.98 CNY[5]. - The company plans not to distribute cash dividends or transfer capital reserves to increase share capital for the 2023 fiscal year due to the negative net profit[5]. - The company’s cash flow from operating activities was CNY 212.40 million, an increase of 155.95% year-on-year[99]. - The company has a cash dividend policy that mandates a minimum of 80% cash dividends when in a mature stage without major capital expenditures[193]. - For 2023, the company reported a net loss of 23,875,433.21 RMB, leading to no cash dividends or capital reserve transfers proposed[195]. Share Repurchase and Investments - The total amount spent on share repurchases in 2023 was 214,097,519.04 CNY, which represents 896.73% of the net profit attributable to shareholders[5]. - The company’s long-term investments increased by 100% to CNY 21,000,000.00, reflecting new investments in power generation projects[127]. - The company has initiated several expansion projects, including the construction of a 200 million square meters aluminum-plastic film production facility, with an investment of 136,871.42 million RMB[135]. Research and Development - Research and development expenses accounted for 3.94% of operating revenue, slightly up from 3.92% in the previous year[26]. - The company invested 55.05 million yuan in R&D, accounting for 3.94% of its revenue in 2023[55]. - The company has established two R&D centers and has a dedicated team of 73 researchers, representing 10.24% of its total workforce[55]. - The company has filed 23 new patent applications and received 10 new patent authorizations, bringing the total authorized patents to 129, including 39 invention patents[60]. - The company is focusing on the development of a chromium-free passivation solution to replace existing carcinogenic chromium solutions, enhancing environmental protection[72]. Market Performance and Sales - The company achieved a sales volume of 95.76 million square meters for various backsheet products, maintaining a leading position in the industry[53]. - The sales volume of encapsulation films reached 63.93 million square meters, with a year-on-year increase of 174%[53]. - The company reported a revenue of 30 million for the long-term electrolyte aluminum plastic film project, with a trial production sample sent to customers[70]. - The company is expanding its market presence in the lithium battery sector, with significant demand driven by the growth of new energy vehicles[69]. Risk Management - The company has detailed various risks and countermeasures in the report, which can be found in the "Management Discussion and Analysis" section[4]. - The company faces risks related to the long collection period of receivables, which may impact cash flow and operational stability if customer credit conditions deteriorate[94]. - The company faces risks from potential adverse changes in photovoltaic industry policies and international trade conditions[96]. Corporate Governance - The board of directors' resolution regarding the profit distribution plan is subject to approval at the shareholders' meeting[6]. - The company has conducted 10 board meetings during the reporting period, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[152]. - The company held 6 shareholder meetings, including 1 annual and 5 extraordinary meetings, with all resolutions passed without any rejections[155]. - The company has maintained a stable leadership team with no significant changes in shareholding or remuneration among its directors and supervisors[158]. Compliance and Regulatory Issues - The company received regulatory warnings from the Shanghai Stock Exchange and the China Securities Regulatory Commission for failing to timely disclose important investment agreements and related risks, leading to administrative measures against the chairman and secretary[170]. - The company has completed rectifications regarding information disclosure and compliance issues, including strengthening internal control systems and enhancing compliance awareness among all employees[171].

一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供明冠新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为明冠新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解明冠新材公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 | 三、附件………………………………………………………………第 | | 5-8 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件 ………………………………………… | | 第 5 | 页 | | （二）本所营业执照复印件 ………………………………………… | | 第 6 | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印件 ………………………… | 第 | 7-8 | 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕3-89 号 明冠新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了明冠新材料股份有限公司（以下简 ...

江西省宜春市经济技术开发区 经发大道32号 ir@mg-crown.com 0795-3666265 环境、社会及公司治理(ESG)报告 ENVIRONMENTAL,SOCIAL AND GOVERNANCE (ESG) REPORT 明冠新材料股份有限公司 | 关于本报告 | 01 | | --- | --- | | 2023年亮点绩效 | 03 | | 走进明冠新材 | 05 | | 公司简介 | | | 股权架构 | | | 企业文化 | | | 产业布局 | | | 发展历程 | | | 企业荣誉 | 05-12 | | ESG治理 | 12 | | 利益相关方参与 | | | 重要性议题 | 12-14 | | 专题： | 15 | | 创新赋能 共促产业发展 | | | 合规经营 | 23 | | --- | --- | | 夯实公司治理 | | | 党建引领发展 | | | 完善公司治理 | | | 提升风险管理 | | | 强化合规管理 | | | 重视投关管理 | 23-34 | | 环境保护 | | | 守护绿色家园 | 35 | | 环境合规管理 | | | 应对气候变化 | | | 优 ...

明冠新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（罗书章） 本人作为明冠新材料股份有限公司的独立董事，严格按照《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规及 《明冠新材料股份有限公司章程》《独立董事工作制度》的要求和规定，在 2023 年 度工作中诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项 议案，对公司重要事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东的利益，较好地发 挥了独立董事的作用。现将履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，占全体董事人数的三分之一以 上，符合相关法律法规及公司制度的规定。 （二）独立董事任职董事会专门委员会的情况 本人在公司董事会审计委员会担任主任委员，在薪酬与考核委员会担任委员。 （三）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 罗书章先生，1970年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。 1992年7月至1996年6月，任石家庄铁道学院中专部教师；1996年6月至2004年8月， 历任河北财达证券公司计财部会计主管、子公司财务经理、 ...

关于明冠新材料股份有限公司 开展远期结汇业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"或者"公司"）2022 年 度向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》及《上海证券交易 所科创板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对明冠新材 开展远期结汇业务事项进行了核查，具体情况如下： 一、投资情况概述 1、投资目的：随着公司日常经营中进出口业务规模逐渐壮大，为有效规避 和防范公司因进出口业务带来的潜在汇率波动等风险，公司拟以自有资金与银行 开展远期结汇等外汇衍生品业务。 中信建投证券股份有限公司 2、远期结汇的品种：远期结售汇业务目前在不同的银行有多种称谓，以其 实质为准，主要是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，在按照合同约定的时间内、以约定的条款办理 结汇或售汇业务。公司拟开展的远期结汇等外汇衍生品业务只限于从事与公司生 产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种包括但不限于美元 ...

明冠新材料股份有限公司 为践行以"投资者为本"的上市公司发展理念，维护全体股东利益，基于对公 司未来发展前景的信心、对公司价值的认可和切实履行回报社会的责任感，公司特 制定 2024 年度"提质增效重回报"行动方案，以进一步提升公司经营管理水平、规 范公司治理、强化市场竞争力，积极回报投资者，树立良好的资本市场形象。具体 方案如下： 一、聚焦经营主业、丰富产品结构、提升核心竞争力 公司以"成为新能源电池封装技术引领者"为愿景，主营业务为光伏组件封装 材料（太阳能电池背板、太阳能电池封装胶膜）、锂电池软包封装材料（动力与储能 锂电池铝塑膜、3C 数码锂电池铝塑膜）、特种防护膜等复合膜材料的研发、生产和 销售。2023 年，公司凭借多年在封装材料领域的技术积累，针对不同的光伏电池技 术，率先提出了 TOPCon、HJT、IBC 等 N 型电池封装材料整体解决方案，在主要客户 中完成验证。其中绿色无铅 0BB 智能网栅互联技术，首创专利产品，0 焊接、0 隐裂、 0 铅化、低碳排；"超低水透背板+胶膜+智能网栅膜"整体封装方案解决了 N 型单玻 轻质组件的封装难点。 2024 年，公司将聚焦主业、丰富产品结构；持续 ...

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2024-017 明冠新材料股份有限公司 关于2023年第四季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值 测试并确认减值损失。根据会计师审计信用减值计提标准测试，2023 年第四季 度应计提信用减值损失金额为-688,710.78 元，主要系应收账款减少、应收票据 -商业票据减少和其他应收款收回所致。 （二）资产减值损失 本报告期末，公司根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》及公司会计政 策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备， 经测试，公司本期应计提存货跌价准备金额为 19,173,308.54 元，主要系 2023 一、本次计提资产减值准备情况概述 为更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企 业会计准则》及公司会计制度的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范 围内截至 2023 年 12 月 31 日各类应 ...

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2024-020 明冠新材料股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开日期时间：2024 年 5 月 7 日 14 点 30 分 召开地点：江西省宜春市宜春经济技术开发区经发大道 32 号公司会议室 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 7 日 至 2024 年 5 月 7 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2024年5月7日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 （四） 现场会议召开的日期、时间和地点 东大会召开 ...

明冠新材料股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 12 月 4 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十 三次会议，于 2023 年 12 月 20 日召开 2023 年第五次临时股东大会，分别审议通过 了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊 普通合伙）为 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务审计、内控审计工作。 公司独立董事对续聘事项发表了事前认可和同意的独立意见。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时 对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况等业务 情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务 所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构 ...