明冠新材料股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 12 月 4 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十 三次会议，于 2023 年 12 月 20 日召开 2023 年第五次临时股东大会，分别审议通过 了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊 普通合伙）为 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务审计、内控审计工作。 公司独立董事对续聘事项发表了事前认可和同意的独立意见。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时 对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况等业务 情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务 所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构 ...

中信建投证券股份有限公司 关于明冠新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"持续督导机构"） 作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"、"公司"）首次公开发行 股票及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的持续督导机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法规的 规定，对明冠新材 2023 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，具 体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、首发募集资金 根据中国证券监督管理委员会《关于同意明冠新材料股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3064 号），公司获准首次向社会公开 发行人民币普通股（A 股）股票 4,102.20 万股，本次发行价格为每股人民币 15.87 元，募集资金总额为人民币 65,101.91 万 ...

| 二、附件……………………………………………………………… 第 | 3-6 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件 …………………………………………第 | 3 | 页 | | （二）本所营业执照复印件 …………………………………………第 | 4 | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印件 …………………………第 | 5-6 | 页 | 目 录 | | | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕3-86 号 明冠新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了明冠新材料股份有限公司（以下简称明冠新材公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是明冠 新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 ...

经核查独立董事罗书章先生、彭辅顺先生、张国利先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独 立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海 证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立 判断，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的 影响，公司独立董事罗书章先生、彭辅顺先生、张国利先生符合《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，就公司 现任独立董事罗书章先生、彭辅顺先生、张国利先生的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 明冠新材料股份有限公司 明冠新材料股份有限公司董事会 2024 年 4 月 8 日 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—14 页 三、附件……………………………………………………………第 15—18 页 （一）本所执业证书复印件………………………………………第 15 页 （二）本所执业证书复印件………………………………………第 16 页 （三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第 17—18 页 明冠新材公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明冠新材公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 募集资金年度 ...

关于明冠新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目录 1、 专项审计说明 2、 附表 委托单位：明冠新材料股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0795-3666265 录 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | --- | | 审计说明 … | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………… 第3页 | | 三、附件 ……………………………………………………………………………………… 第 4-7 页 | | (一) 本所执业证书复印件 …………………………………………………… 第 4 页 | | (二)本所营业执照复印件 ………………………………………………………………………… 第 5 页 | | (三)本所注册会计师执业证书复印件 …………………………………… 第 6-7 页 | 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供明冠新材公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为明冠新材公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解明冠新材公司 2 ...

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2024-015 明冠新材料股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 明冠新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度拟不派发现金 红利，不送红股，不以公积金转增股本。 二、2023 年度不进行利润分配的情况说明 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》和《公司章程》等 相关规定，公司 2023 年度归属于母公司股东的净利润为负，不满足上述相关规 定的分红条件，并且综合考虑 2023 年度经营情况及 2024 年经营预算情况、当前 所处行业特点及未来现金流状况、资金需求等因素，为提高公司财务稳健性，保 障公司生产经营的正常运行和全体股东的长远利益，公司董事会拟定 2023 年度 不进行利润分配，不以资本公积金转增股本，以实现公司持续、稳定、健康发展， 为投资者提供更加稳定、长效的回报。 三、公司履行的决策 ...

中信建投证券股份有限公司 关于明冠新材料股份有限公司 2023 年度持续督导定期现场检查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"、"公司"）首次公开发 行股票及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法规的要求，于 2024 年 3 月 20 日至 2024 年 3 月 22 日对公司进行了现场检查。现将本次现场检查情况 报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （一）保荐机构：中信建投证券股份有限公司 （二）保荐代表人：武楠、陈昶 （三）现场检查时间：2024 年 3 月 20 日至 2024 年 3 月 22 日 3、查阅公司现行有效的公司章程、公司治理制度、内部控制等文件； 4、查阅本持续督导期间公司募集资金使用凭证、募集资金账户对账单等资 1 5、核查本持续督导期间公司发生的关联交易、对外担保及对外投资情况； 6、查阅本持续督导期间公司信息披露文件。 二、对现场检查 ...

中信建投证券股份有限公司 关于明冠新材料股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股 | 被保荐公司名称：明冠新材料股份有限公司 | | --- | --- | | 份有限公司 | | | 保荐代表人姓名：武楠 | 联系方式：021-68801539 528 号 | | | 联系地址：上海市浦东新区浦东南路 | | | 上海证券大厦北塔 2206 室 | | 保荐代表人姓名：陈昶 | 联系方式：021-68824278 528 号 | | | 联系地址：上海市浦东新区浦东南路 | | | 上海证券大厦北塔 室 2206 | 2020 年 12 月 24 日，明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"、 "公司"）在上海证券交易所科创板上市。中信建投证券股份有限公司（以下 简称"中信建投证券"、"保荐机构"、"持续督导机构"）作为明冠新材首 次公开发行股票及 2022 年度向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关 规定，对明冠新材进行持续督导。2023 年度，中信建投证券对明冠新材的持续 督导工作情况总 ...

明冠新材料股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规及相关规范性文件的规定，以及《明冠 新材料股份有限公司章程》、明冠新材料股份有限公司（以下简称"公司"）《审计委 员会工作细则》的有关规定，报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行了审计监督职责，切实有效地开展了工作。现将审计委员会 2023 年度 履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事罗书章、彭辅 顺、非独立董事闫勇，其中主任委员由会计专业人士罗书章担任。 二、审计委员会会议召开情况 2023 年，审计委员会积极履行职责，共召开 5 次会议，会议的组织、召开及表 决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计 委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下： 1、2023 年 4 月 25 日召开了审计委员会 2023 年第一次会议 ...