巨轮智能装备股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 尤振专审字[2025]第 0103 号 尤振专审字[2025]第 0103 号 内部控制审计报告 尤振专审字[2025]第0103号 巨轮智能装备股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"巨轮智能公司"）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 1 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是巨轮智能公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 ...

尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤 尼泰振青"）对巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司"） 2024 年度内部控制进行了审计并出具了《巨轮智能装备股份有 限公司内部控制审计报告》（尤振专审字[2025]第 0103 号），公 司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2024 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司非 财务报告内部控制存在重大缺陷。公司监事会对尤尼泰振青出具 的非财务报告内部控制重大缺陷的内部控制审计报告表示认同， 并同意董事会就该事项所做的专项说明。监事会将监督公司董事 会和管理层落实相关的整改措施，切实维护公司和广大投资者的 合法权益。 巨轮智能装备股份有限公司监事会 关于会计师事务所出具的非财务报告内部控制 重大缺陷的专项说明 巨轮智能装备股份有限公司监事会 二○二五年四月二十五日 ...

巨轮智能装备股份有限公司董事会 关于会计师事务所出具的非财务报告内部控制 重大缺陷的专项说明 一、非财务报告内部控制的重大缺陷原文 在审计过程中，我们注意到巨轮智能的非财务报告内部控制存在重大缺陷， 提醒内控报告使用者关注。 1、截至 2024 年 12 月 31 日，巨轮智能因工程结算审减和变更施工方案形成 的其他应收款余额为 20,202.77 万元。巨轮智能已与施工方进行了充分沟通，推 动施工进度，并签订了补充协议，约定将核减的工程款在后续的工程进度款中进 行抵减，以对上述重大缺陷进行整改。 2、截至 2024 年 12 月 31 日，巨轮智能因生产经营计划变更形成的预付账款 31,865.32 万元。针对上述重大缺陷，巨轮智能进行了整改，并在资产负债表日 后与供应商签订了终止协议，收回上述预付款 31,865.32 万元。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 二、公司董事会对非财务报告内部控制重大缺陷的说明 公司董事会同意尤尼泰振青对公司 2024 年非财务报告内部控制重大缺陷的 意见，认为该意见客观、真实反映了 2024 年度公司内部控制的实际情况，上述 事项不会影响公司财务报告内部 ...

关于对巨轮智能装备股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的 专项审计说明 尤振专审字[2025]第 0105 号 巨轮智能装备股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 尤振专审字[2025]第0105号 巨轮智能装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"巨轮智能"）2024 年度 财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 23 日出具了尤振审字[2025]第 0375 号审计报 告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—— 业务办理》的规定，巨轮智能管理层编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是巨轮智能管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计巨轮智能2024年度财务报表时所审核的会计资料及 已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情 况。 ...

巨轮智能装备股份有限公司 审计报告及财务报表 2024 年度 尤振审字[2025]第 0375 号 巨轮智能装备股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | 一、 | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | --- | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | | 合并利润表 | 3 | | | 合并现金流量表 | 4 | | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | | 母公司利润表 | 9 | | | 母公司现金流量表 | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | | 财务报表附注 | 1-154 | 审计报告 尤振审字[2025]第0375号 巨轮智能装备股份有限公司全体股东： 目录 页次 一、审计意见 我们审计了巨轮智能装备股份有限公司（以下简称巨轮智能）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 ...

二、前10名无限售条件股东持股情况 一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.0948 | -0.0139 | -582.01 | 0.0172 | | 每股净资产（元） | 1.01 | 1.1 | -8.18 | 1.12 | | 每股公积金(元) | 0.02 | 0.02 | 0 | 0.02 | | 每股未分配利润(元) | -0.07 | 0.03 | -333.33 | 0.04 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 9.82 | 8.03 | 22.29 | 9.9 | | 净利润(亿元) | -2.09 | -0.31 | -574.19 | 0.38 | | 净资产收益率(%) | -8.97 | -1.25 | -617.6 | 1.55 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 前十大流通股东累计持有： 30643.52万股，累计占流通股比： 15 ...

巨轮智能装备股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （一）个人履历 郑璟华，中国国籍，1969 年出生，农工党员，大学本科，专职 执业律师、经济师，曾任汕头市第十一、十二、十三届政协委员。现 任广东天武律师事务所主任、汕头市金平区人大代表、汕头市人民检 察院人民监督员、汕头市新阶联常务理事、汕头市金平区新阶联副会 长。2020 年 1 月至今担任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相 关法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情 况。 二、独立董事年度履职概况 ——郑璟华 本人作为巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》及《公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的 规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，充分发挥独立董事的作用， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）出席董事会及股东大 ...

巨轮智能装备股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 ——姚树人 本人作为巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》及《公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的 规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，充分发挥独立董事的作用， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历 姚树人，男，中国国籍，1962 年出生，中共党员，大学本科， 注册会计师。曾任国家经贸委企业司处长、中经企业经营评价有限责 任公司执行董事、沧州大化股份有限公司独立董事，现任中蓝特会计 师事务所有限责任公司董事长。2020 年 1 月至今担任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相 关法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情 况。 二、独立董事 2024 年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会的情况 2024年，公司共 ...

巨轮智能装备股份有限公司董事会 关于2024年度独立董事独立性情况的专项意见 经核查，独立董事姚树人先生、张铁民先生、郑璟华先生未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任 何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独 立性的相关要求。 巨轮智能装备股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十五日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等要求，巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事姚树人先生、张铁民先生、郑璟华先生的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： ...

巨轮智能装备股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 ——张铁民 本人作为巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》及《公司章程》等相关法律、法规的规定，本着对 全体股东负责的态度，勤勉尽责，审慎行使公司和股东所赋予的权利， 积极参加公司召开的相关会议，充分发挥作为独立董事的职能作用， 注重维护公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历 张铁民，中国国籍，1961 年出生，中共党员，博士研究生，华 南农业大学工程学院教授。2020 年 1 月至今担任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相 关法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情 况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会的情况 2024年，公司共召开董事会议8次，本人均亲自出席；召开股东 大会2次。本人本着勤勉尽责的态 ...