海通证券股份有限公司 关于 安徽江南化工股份有限公司 发行股份购买资产暨关联交易 2023 年度业 绩承诺实现情况及业绩承诺期届满减值测 试情况 之 专项核查意见 独立财务顾问 二零二四年四月 海通证券股份有限公司 关于安徽江南化工股份有限公司 发行股份购买资产暨关联交易 2023 年度业绩承诺实现情况及 业绩承诺期届满减值测试情况之专项核查意见 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"、"独立财务顾问"或"本 独立财务顾问"）作为安徽江南化工股份有限公司（以下简称"江南化工"或"上 市公司"）发行股份购买资产暨关联交易（以下简称"本次交易"或"本次重大 资产重组"）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市 公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关法律法规和规范性文件要求，对北 方特种能源集团有限公司（以下简称"特能集团"）等交易对方做出的关于北方 爆破科技有限公司（以下简称"北方爆破"）等标的公司的2023年度业绩承诺实 现情况以及业绩承诺期届满减值测试情况进行了核查，并发表意见如下： 一、本次交易涉及的业绩承诺事项及实现情况 （一）业绩承诺情况 根据上市公司与特能集团等交易对方签署的《 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥8,894,763,055.52, representing a 13.75% increase compared to ¥7,819,351,629.44 in 2022[34]. - Net profit attributable to shareholders was ¥773,085,430.97, a significant increase of 61.48% from ¥478,744,157.35 in the previous year[34]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥792,102,719.80, up 10.33% from ¥717,956,119.23 in 2022[34]. - Basic and diluted earnings per share increased to ¥0.2918, up 61.48% from ¥0.1807 in 2022[34]. - The weighted average return on equity improved to 8.79%, an increase of 3.35% from 5.44% in the previous year[34]. - The company's total revenue for Q1 2023 was approximately ¥1.54 billion, with Q2 at ¥2.90 billion, Q3 at ¥2.04 billion, and Q4 at ¥2.42 billion, showing a significant increase in Q2[59]. - The net profit attributable to shareholders for Q2 2023 was approximately ¥397.39 million, while Q4 saw a decrease to ¥73.06 million, indicating fluctuations in profitability throughout the year[59]. - The engineering service revenue for 2023 amounted to approximately ¥4.72 billion, representing a year-on-year growth of 18.37%[70]. - In 2023, Jiangnan Chemical achieved a revenue of 8.895 billion yuan, a year-on-year increase of 13.75%, and a total profit of 1.231 billion yuan, up 36.04%[72]. Research and Development - The total R&D investment accounted for a significant change in the proportion of operating income compared to the previous year[2]. - The company is actively involved in new product and technology development, although specific details were not provided in the extracted content[2]. - Research and development expenses amounted to ¥228,381,305.49, with a significant increase in R&D personnel to 1,511, up 30.37% from the previous year[112][113]. - R&D investment in 2023 amounted to ¥228,381,305.49, an increase of 10.47% compared to ¥206,734,915.94 in 2022[130]. - R&D expenditure accounted for 2.57% of operating revenue in 2023, slightly down from 2.64% in 2022[130]. - The company’s R&D personnel with a master's degree increased by 64.21%, reflecting a commitment to enhancing its research capabilities[113]. Governance and Compliance - The company has a commitment to ensuring the accuracy and completeness of its financial reports, with all board members present for the review[22]. - The company has a strong governance structure, with a dedicated board and supervisory committee ensuring compliance and accountability[6]. - The company has implemented a comprehensive internal control system to enhance core competitiveness and governance capabilities[140]. - The internal control evaluation covered 100% of the company's consolidated financial statement assets and revenues[145]. - The internal control audit report received a standard unqualified opinion from the auditing firm[148]. - The company has established a comprehensive review of its governance in response to regulatory requirements, enhancing its governance standards to protect investor interests[149]. Risk Management - The company emphasizes the importance of risk awareness regarding market conditions and operational efforts affecting financial forecasts[7]. - The company has faced various risks, including safety risks, industry development risks, and market expansion risks[23]. - The company has undergone 665 government inspections, with all identified issues rectified, ensuring no major safety hazards were reported[104]. Environmental and Safety Initiatives - The company has implemented measures to comply with environmental protection laws and standards, ensuring all operations adhere to relevant regulations[156]. - Jiangnan Chemical has established a special budget for energy conservation and environmental protection to ensure the normal operation of pollution control facilities and implement rectifications for environmental inspection issues[168]. - The company organized 14 emergency drills for environmental incidents in 2023, with over 630 participants, enhancing emergency response capabilities[164]. - Jiangnan Chemical's pollution control measures have consistently met the execution standards set by relevant environmental regulations[168]. International Expansion - The company has expanded its international operations, establishing subsidiaries in Namibia and the Democratic Republic of Congo, and acquiring 60% of Serbia's RUDEX company to enter the European market[122]. - The company has expanded its business operations in the civil explosives sector across multiple provinces and internationally in countries such as Namibia and Serbia[45]. - The company has expanded its international business presence, engaging in strategic projects in countries along the "Belt and Road" initiative, enhancing its global footprint[70]. Financial Position - Total assets at the end of 2023 were ¥16,749,301,913.89, a slight increase of 0.98% from ¥16,587,269,866.60 in 2022[57]. - Net assets attributable to shareholders decreased by 3.66% to ¥8,715,268,582.81 from ¥9,046,239,520.69 in 2022[57]. - The net cash flow from operating activities decreased by 24.87% to ¥1,145,472,669.19 from ¥1,524,627,974.44 in 2022[34]. - The proportion of accounts receivable increased by 3.56% to 20.20% of total assets in 2023, compared to 16.64% in 2022[133]. Safety Management - Jiangnan Chemical's safety management system was enhanced with over 2,300 video monitoring connections, achieving full coverage of blasting operations[74]. - The company upgraded its safety production responsibility system and established multiple management standards to ensure effective operation[3]. - A significant explosion accident occurred at Xinjiang Tianhe Explosive Engineering Co., Ltd., resulting in 3 fatalities and direct economic losses of 7.055 million yuan[4].

安 徽 江 南 化 工 股 份 有 限 公 司 审计报告。 天 职 业 字 [2024]14452 号 目 审计 报告 2023 年度合并财务报表— 2023 年度合并财务报表附注— 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京247JHHSGE 审计报告。 天职业字[2024]14452 号. 安徽江南化工股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的安徽江南化工股份有限公司(以下简称"江南化工")财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江 南化工 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统审计报告是否由具有救业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) "进行查验 报告编码:京24RTN3 关于广西金建华民用爆破器材有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的. 专项审核报告。 天职业字 | 2024 | 14452-6 号 安徽江南化工股份有限公司全体股东: 安 徽 江 南 化 工 股 份 有 限 公 司 . 关 于 广 西 金 建 华 民 用 爆 破 器 材 有 限 公 司 . 2023 年 度 业 绩 承 诺 实 现 情 况 的 专 项 审 核 报 告 天 职 业 字 [2024]14452-6 号 目 专项审核报告 --- 关于广西金建华民用爆破器材有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的说明————— -3 我们接受委托,审核了后附的安徽江南化工股份有限公司(以下简称"江南化工")管 理层编制的《关于广西金建华民用爆破器材有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的说明》。 一、管理层的责任 按照《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第 127 号) 的 ...

安 徽 江 南 化 工 股 份 有 限 公 司 . 关于陕西庆华汽车安全系统有限公司 2023 年 度 业 绩 承 诺 实 现 情 况 的 专 项 审 核 报 告 天 职 业 字 [2024]14452-7 号 目 专项审核报告 ------------------- -T. 关于陕西庆华汽车安全系统有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的说明—3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查测 。" 关于陕西庆华汽车安全系统有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的. 专项审核报告。 天职业字[2024]14452-7 号 安徽江南化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的安徽江南化工股份有限公司(以下简称"江南化工")管理 层编制的《关于陕西庆华汽车安全系统有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的说明》， 一、管理层的责任 按照《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第 127 号) 的有关规定编制《关于 陕西庆华汽 ...

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2024-014 安徽江南化工股份有限公司 关于公司 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 (一)日常关联交易概述 安徽江南化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）及下属子公 司因日常经营需要，对与关联方发生的关联交易进行估计，现就 2024 年度日常 关联交易事项做如下说明： 公司于 2024 年 3 月 21 日召开第六届董事会第二十八次会议，会议以 3 票同 意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议 案》，关联董事杨世泽先生、代五四先生、李宏伟先生、郭小康先生、孙飞先生、 林日宗先生回避表决；第六届监事会第十四次会议，会议以 3 票同意，0 票反对， 0 票弃权审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，此项关联交 易需提交公司股东大会审议批准。关联股东应回避表决。 | 关联交易 | | | 关联交 | 20 ...

安 徽 江 南 化 工 股 份 有 限 公 司 . 关于北方爆破科技有限公司 2023 年度业绩 承 诺 实 现 情 况 的 专 项 审 核 报 告 天 职 业 字 [2024]14452-4 号 目 专项审核报告 -------------------- -T 关于北方爆破科技有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的说明 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"并行查测 "我一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）" 关于北方爆破科技有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的. 专项审核报告 天职业字[2024]14452-4 号 一、管理层的责任 按照《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第 127 号) 的有关规定编制《关于 北方爆破科技有限公司 2023年度业绩承诺实现情况的说明》,并保证其真实性、完整性和准 确性,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认 为必要的其他证据,是江南化工管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上, ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 - L. 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 目 安 徽 江 南 化 工 股 份 有 限 公 司 . 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 ， 天 职 业 字 [2024]14452-2 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京24VQ8AZWSN 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024] 14452-2 号 安徽江南化工股份有限公司全体股东 : 我们审计了安徽江南化工股份有限公司(以下简称"江南化工")财务报表,包括2023 年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年3月21日签署了无 保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 ...

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2024-012 安徽江南化工股份有限公司 关于第六届监事会第十四次会议决议的公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽江南化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第十四次会 议于 2024 年 3 月 11 日以电子邮件等方式通知了各位监事，并于 2024 年 3 月 21 日上午在公司会议室采用现场结合通讯方式召开。会议应参加监事 3 名，实际参 加监事 3 名。本次会议召开程序符合《公司法》《公司章程》等有关规定。会议 由监事会主席陈现河先生主持，会议审议并通过了如下议案： （一）审议通过了《2023 年度监事会工作报告》； 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 详见 2024 年 3 月 23 日登载于巨潮资讯网的《2023 年度监事会工作报告》。 此议案需提交公司股东大会审议。 1 详见 2024 年 3 月 23 日登载于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网的《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的公告》。 此议案需提交公 ...

（一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特 大型综合性咨询机构。天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀 区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。天职国际 已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格， 获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴 定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管 理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去 二十多年一直从事证券服务业务。 截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师347人。 安徽江南化工股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所 2023 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 ...