山东益生种畜禽股份有限公司 关于对会计师事务所2024 年度履职情况评估及 审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和 要求，山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将会计师事 务所 2024 年度履职评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况报 告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信会计师事 务所"）于 1987 年 12 月成立，于 2013 年 4 月 23 日转制特殊普通合 伙企业，注册地址为济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼，和信首席 合伙人为王晖先生。截至 2024 年 12 月 31 日，和信会计师事务所合 伙人数量为 45 位，年末注册会计师人数为 254 人，其中签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人 ...

监事会工作报告 | 时间 | 会议届次 | 审议事项 | | --- | --- | --- | | 2024.01.21 | 第六届监事会第十一次会议 | 《关于控股股东无偿提供财务资助暨关联交易的议案》 | | 2024.02.04 | 第六届监事会第十二次会议 | 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 | | 2024.03.05 | 第六届监事会第十三次会议 | 1、《2023 年年度报告及摘要》 | | | | 2、《2023 年度监事会工作报告》 | | | | 3、《2023 年度财务决算报告》 | | | | 4、《2023 年度利润分配预案》 | | | | 5、《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | 6、《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》 | | | | 7、《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | | | | 8、《关于计提 2023 年度激励基金的议案》 | | 2024.04.16 | 第六届监事会第十四次会议 | 1、《2024 年第一季度报告》 | | | | 2、《关于变更部分募集资金用途的议案》 | | 2024.06.25 ...

关于会计政策变更的公告 证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2025-029 山东益生种畜禽股份有限公司 关于会计政策变更的公告 山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 03 月 26 日召开了第六届董事会第二十七次会议，以 7 票同意，0 票反 对，0 票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策 变更系公司依据财政部相关规定进行的变更，无需提交股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因和变更日期 （1）2023 年 08 月 01 日，财政部发布了《关于印发<企业数据资 源相关会计处理暂行规定>的通知》（财会〔2023〕11 号），该规定自 2024 年 01 月 01 日起施行。企业应当采用未来适用法执行该规定， 该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。 根据上述规定，公司自 2024 年 01 月 01 日起对会计政策进行相 应变更。 （2）2024 年 12 月 06 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准 则解释第 18 号>的通知》（财会〔2024〕24 号），规定了"关于浮动收 费法下作 ...

关于拟续聘会计师事务所的公告 证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2025-024 山东益生种畜禽股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 03 月 26 日召开第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于拟续聘 会计师事务所的议案》，董事会同意续聘和信会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2025 年度审计机构。本议案尚需提交公司股东大会审议。 现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称和信会计师事务所）； （2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013 年4月23日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼； （5）首席合伙人：王晖； 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （8）2023 年度上市公司审计客户共 51 家，涉及的主要行业包括 制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服 ...

山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 内部控制评价报告 山东益生种畜禽股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东益生种畜禽股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；公司监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；公司经理层负责组织领导公司内部控制的日常 运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内 部控制存在的固有限制性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 ...

关于 2022 年员工持股计划存续期展期的公告 公司于 2022 年 03 月 21 日召开了第五届董事会第二十六次会议 和第五届监事会第二十一次会议，并于 2022 年 04 月 06 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《2022 年员工持股计划（草案） 及摘要》等员工持股计划相关议案，同意公司实施本员工持股计划。 本员工持股计划存续期为 36 个月，自股东大会审议通过之日起计算。 具体内容详见公司于 2022 年 03 月 22 日及 2022 年 04 月 07 日刊登在 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 2022 年 04 月 26 日，本员工持股计划通过二级市场以集中竞价 交易方式完成股票购买，累计买入公司股票 120.46 万股，占当时公 司总股本的 0.12%，成交均价为 9.29 元/股，成交总金额为 11,187,936 元。具体内容详见公司于 2022 年 04 月 26 日刊登在《中国证券报》 《 上 海 证 券 报 》《 证 券 时 报 》《 证 券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 ...

关于日常关联交易预计的公告 山东益生种畜禽股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2025-023 1、日常关联交易事项 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》及公司《关 联交易管理制度》等相关规定，上述议案无需提交公司股东大会审议。 关于日常关联交易预计的公告 山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"公司"）根据生产经 营的需要，预计 2025 年度公司及子公司将与关联方北大荒宝泉岭农 牧发展有限公司（以下简称"宝泉岭农牧"）及其子公司发生关联销 售父母代种鸡雏鸡、商品代肉鸡雏鸡、种蛋、预混料、设备及采购饲 料等日常关联交易，总金额预计不超过 10,000 万元，上年同类交易 实际发生总额为 7,913.28 万元。 2、关联交易履行的审议程序 2025 年 03 月 26 日，公司第六届董事会第二十七次会议以 6 票 同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于 2025 年度日常关联 ...

山东益生种畜禽股份有限公司 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 和信专字(2025)第000054号 | 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | | 1-3 | | | --- | --- | --- | --- | | 二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 目 录 | 页 4-10 | 码 | 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 和信专字(2025)第 000054 号 我们鉴证了后附的山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"益生公司"） 董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下 简称"专项报告"）。 一、董事会的责任 益生公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号一主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定 编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，确保募集资金 ...

关于山东益生种畜禽股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 和信专字(2025)第 000053 号 | 目 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | 1-2 | | | 说明 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 和信专字(2025)第 000053 号 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东益生种畜禽股份有 限公司（以下简称"益生公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2025 年 3 月 26 日出具 了和信审字（2025）第 000291 号（无保留意见）审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监 督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监 ...

山东益生种畜禽股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2025)第 000292 号 | 目 | 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | --- | | 一、内部控制审计报告 | | 1-2 | | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 山东益生种畜禽股份有限公司内部控制审计报告 内部控制审计报告 和信审字(2025)第 000292 号 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称"益生公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是益生公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错 ...