目 录 | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）本所营业执照复印件 ………………………………………第 | 3 | 页 | | （二）本所执业证书复印件 ………………………………………第 | 4 | 页 | | （三）本所签字注册会计师执业证书复印件 …………………第 | 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2-261 号 湖南湘佳牧业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称湘佳股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是湘佳 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………… 第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—8 页 三、附件…………………………………………………………… 第 9—12 页 （一）本所营业执照复印件 …………………………………… 第 9 页 （二）本所执业证书复印件 …………………………………… 第 10 页 （三）本所签字注册会计师执业证书复印件 ………………第 11-12 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕2-262 号 湖南湘佳牧业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称湘佳股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供湘佳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为湘佳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 湘佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 ...

三、附件………………………………………………………………第 4—7 页 （一）本所营业执照复印件 ………………………………………第 4 页 （二）本所执业证书复印件 ………………………………………第 5 页 （三）本所签字注册会计师执业证书复印件 …………………第 6-7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 天健审〔2025〕2-263 号 湖南湘佳牧业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称湘佳股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的湘佳股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供湘佳股 ...

民生证券股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为湖南湘佳 牧业股份有限公司（以下简称"湘佳股份"或"公司"）公开发行可转换公司债券并 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等有关法律法规的规定，对湘佳股份 2024 年度募集资金存放与使用情况 进行了核查，具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 关于湖南湘佳牧业股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司公开发 行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1814 号)，公司由主承销商民生证 券股份有限公司采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券 640.00 万张，每 张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 64,000.00 万元，坐 扣 ...

湖南湘佳牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（杨秋伟） 经湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第四十一 次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过,本人选举为公司第五届董事会独 立董事。在2024年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》、公司《独立董事工作制度》 以及其他有关法律、法规的相关规定，本着独立、客观、公正的原则，勤勉尽责， 充分行使独立董事职权，切实维护公司、全体股东特别是中小股东的合法权益。 现将本人2024年度履职情况述职如下： 一、基本情况 本人杨秋伟，男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。 2008年4月至今历任湖南大学信息科学与工程学院讲师、副教授；2020年至2021 年曾被湖南省政策研究中心-政务大数据中心特聘专家；2021年5月至今兼任湖南 迪嘉科技有限公司科技副总经理；2024年6月换届选举担任公司独立董事。 本人自2024年6月11日起担任公司独立董事。经自查，任职期间，本人任职 符合《上市公司 ...

湖南湘佳牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（刘焱） 本人作为湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届及第五届 董事会独立董事，在2024年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市 公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》、公司《独立董事工 作制度》以及其他有关法律、法规的相关规定，本着独立、客观、公正的原则， 勤勉尽责，充分行使独立董事职权，切实维护公司、全体股东特别是中小股东的 合法权益。现将本人2024年度履职情况述职如下： 一、基本情况 本人刘焱，女，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。1992年8月至今，历任湖南农业大学讲师、副教授、教授，其中2013年1月至 2015年1月任湖南省芷江侗族自治县人民政府科技副县长（挂职，非公务员）； 2021年9月至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度履职情况 1、出席董事会及股东大会的情况 2024年度，本人应出席董事会次数17 ...

湖南湘佳牧业股份有限公司 本人自2024年6月11日起担任公司独立董事。经自查，任职期间，本人任职 符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立 性的情况。 二、2024年度履职情况 1、出席董事会及股东大会的情况 2024年度，公司董事会共召开了17次会议，换届选举后本人应出席董事会次 数10次，实际出席10次，无缺席或委托他人出席的情况。 2024年度，公司共召开了6次股东大会，换届选举后本人应出席股东大会次 数3次，实际出席3次，无缺席的情况。 2024年度独立董事述职报告（廖再珍） 经湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第四十一 次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过,本人选举为公司第五届董事会独 立董事。在2024年度任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》、公司《独立董事工作制 度》以及其他有关法律、法规的相关规定，本着独立、客观、公正的原则，勤勉 尽责，充分行使独立董事职权，切实维护公司、全体股东特别是中小股东的 ...

湖南湘佳牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（易华-离任） 本人作为湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独 立董事，已于2024年6月11日届满离任。在2024年度的工作中，严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》、 公司《独立董事工作制度》以及其他有关法律、法规的相关规定，本着独立、客 观、公正的原则，勤勉尽责，充分行使独立董事职权，切实维护公司、全体股东 特别是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履职情况述职如下： 一、基本情况 本人易华，女，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学 历。曾任湖南生物制药厂主办会计、湖南亚华控股集团股份有限公司董事、财务 总监、长沙高新开发区亚华资产管理有限公司董事、长沙驰顺网络科技有限公司 总经理、财务总监、湖南启迪众强信息技术有限公司财务总监；2018年10月至今， 任湖南威视远迅科技有限公司财务总监；2018年12月至今，任北京明卓青基科技 有限公司监事；2018年6月至2024年6月任公司独立董事 ...

湖南湘佳牧业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（肖海军-离任） 本人作为湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独 立董事，已于2024年6月11日届满离任。在2024年度的工作中，严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》、 公司《独立董事工作制度》以及其他有关法律、法规的相关规定，本着独立、客 观、公正的原则，勤勉尽责，充分行使独立董事职权，切实维护公司、全体股东 特别是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履职情况述职如下： 一、基本情况 本人肖海军，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。2000年12月至今，任湖南大学法学院副教授、教授；现兼任长沙仲裁委员 会专家委员会委员、湖南省法学会民商法学研究会副会长、中国商法学研究会常 务理事、北京德和衡（长沙）律师事务所兼职律师；2017年4月至今，任赛恩斯 环保股份有限公司独立董事；2017年11月至2023年11月，任力合科技（湖南）股 份有限公司独立董事；2020年10月至今，任艾华 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥4,203,654,432.36, an increase of 8.06% compared to ¥3,890,122,738.57 in 2023[23]. - The net profit attributable to shareholders was ¥98,097,264.22, a significant turnaround from a loss of ¥147,151,499.35 in 2023, representing a 166.66% improvement[23]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥119,091,896.17, up 175.38% from a loss of ¥157,984,213.77 in the previous year[23]. - The cash flow from operating activities increased by 135.19% to ¥379,924,628.73 from ¥161,541,962.57 in 2023[23]. - The basic earnings per share improved to ¥0.69 from a loss of ¥1.03 in 2023, marking a 166.99% increase[23]. - Total assets at the end of 2024 were ¥4,166,733,797.65, an increase of 8.08% from ¥3,855,318,440.66 in 2023[23]. - The weighted average return on equity rose to 5.81% from -8.42% in 2023, reflecting a 14.23% improvement[23]. - The company reported a net profit of 102 million yuan in 2024, marking a turnaround from losses in the previous year[78]. - The total operating revenue for 2024 reached ¥4,203,654,432.36, representing an 8.06% increase compared to ¥3,890,122,738.57 in 2023[83]. - The revenue from fresh products accounted for 60.94% of total revenue, increasing by 14.87% year-on-year, while live poultry revenue decreased by 10.16% to 21.98% of total revenue[83]. - The gross profit margin for the fresh products segment was 25.98%, up by 3.10% from the previous year, while the gross profit margin for live poultry was only 0.53%, down by 4.89%[84]. Business Operations - The company has established a leading position in the yellow feather broiler industry, focusing on high-standard breeding and a comprehensive cold chain logistics system[38]. - The main products include live chickens, live ducks, and chicken and duck meat, with yellow feather broilers being a key product line[40]. - The company operates a full industry chain, including feed production, breeding, poultry farming, slaughtering, and sales[47]. - The yellow feather broiler market is expected to grow due to increasing consumer demand for quality meat products[38]. - The company has developed a mature marketing model for fresh poultry products, expanding sales through supermarkets and direct consumer engagement[38]. - The company has established 30 high-standard, fully automated standardized breeding bases in various regions, enhancing production efficiency and quality control[58]. - The company has implemented a strict quality control standard and quarantine procedures for both live poultry and ice-fresh poultry meat procurement, ensuring compliance with health regulations[53]. - The company has successfully transitioned towards fresh poultry and cooked food products, positioning itself as an industry leader[38]. - The company has established a cold chain logistics distribution system covering 29 provinces, enhancing its market presence in major cities along the Yangtze River[75][79]. Risk Management - The company has implemented a risk-sharing mechanism with farmers in the breeding process, ensuring both parties are protected against losses[54]. - The company has adopted a combination of policy agricultural insurance and commercial insurance to transfer and disperse risks associated with its operational model[69]. - The company is committed to enhancing biosecurity measures to prevent disease outbreaks that could impact poultry production[66]. - The company faced significant losses due to a severe snow disaster that affected some of its breeding farms, leading to damage to fixed and biological assets[72]. - The company is facing high costs related to testing, labor, and resource allocation due to the impact of African swine fever[113]. Corporate Governance - The company has a dedicated investor relations management team to enhance communication with investors through various channels[137]. - The board of directors consists of nine members, including three independent directors, ensuring effective governance and oversight[137]. - The company maintains a strict separation from its controlling shareholders in terms of personnel, assets, and financial operations, ensuring independence[140]. - The company has implemented a robust internal audit system to oversee economic operations and internal controls[138]. - The company has established a comprehensive governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring transparency and accountability[136]. - The company has committed to maintaining the independence of its operations, with no shared bank accounts with controlling shareholders[141]. Shareholder Engagement - The company plans to distribute a cash dividend of 1 RMB per 10 shares to all shareholders, with a capital reserve conversion of 4 additional shares for every 10 shares held[5]. - The company reported a net profit available for distribution to shareholders of ¥751,913,658.53, with a cash dividend distribution plan of ¥14,513,827.40, representing 100% of the profit distribution total[184]. - The profit distribution policy is subject to review and approval by the board and shareholders, ensuring transparency and compliance with regulations[183]. - The company will distribute cash dividends annually, with the board able to propose mid-term cash dividends based on profitability and funding needs[180]. - The employee stock ownership plan includes 57 employees holding a total of 1,701,000 shares, accounting for 1.19% of the company's total share capital[191]. Future Outlook - Future outlook indicates a projected revenue growth of 15% for the next fiscal year, driven by new product launches and market expansion[156]. - The company is exploring potential acquisitions to enhance its product portfolio and market presence[156]. - A new strategic initiative focuses on sustainability, with plans to reduce carbon emissions by 30% over the next five years[156]. - The company aims to drive agricultural productivity through digital systems, smart monitoring, and green transformation initiatives[80]. Employee Development - The company is committed to building a talent pool by recruiting professionals in management, technology, marketing, and finance[130]. - In 2024, the company plans to conduct approximately 700 training sessions, with around 15,000 participants, focusing on management and business skills[177]. - The company has a competitive salary policy, with employee compensation consisting of basic salary, performance pay, and year-end bonuses, emphasizing the importance of performance and job level[176]. Research and Development - The company is actively involved in research and development to innovate within the agricultural technology space[149]. - The company is investing in R&D for new technologies, with a budget allocation of 10 million yuan for the upcoming year[156]. - The company aims to achieve 100% self-supply of quality chicken breeds through its technology upgrade project, enhancing product competitiveness[93].