关于劲仔食品集团股份有限公司 非经营性资金占用及清偿情况、 违规担保及解除情况 的专项审核报告 众环专字（2024）1100127号 众环专字（2024）1100127 号 劲仔食品集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"劲仔食品公司"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《劲仔食品 集团股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表》、《劲仔食品集团 股份有限公司违规担保及解除情况表》（以下简称"情况表"）进行了专项审核。 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2020 年年度报告披露工作的通知》的规定， 编制和披露情况表、提供真实、合法、完整的审核证据是劲仔食品公司管理层的责任，我们 的责任是在执行审核工作的基础上对情况表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对情况表是否不存在 重大错报获取 ...

湖南启元律师事务所 关于劲仔食品集团股份有限公司 2023年限制性股票激励计划 回购注销部分限制性股票相关事项的 法律意见书 2024 年 3 月 致：劲仔食品集团股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受劲仔食品集团股份有限公司（以 下简称"公司"或"劲仔食品"）的委托， 根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上 市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《深圳证券交易所上市 公司自律监管指南第 1 号—业务办理》等法律、行政法规、部门规章及其他规 范性文件（以下简称法律法规）和《劲仔食品集团股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）、《劲仔食品集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草 案）》（以下简称《激励计划（草案）》）的有关规定，就公司回购注销 2023 年 限制性股票激励计划部分限制性股票（以下简称"本次回购注销"）的相关事项， 出具本法律意见书。 本所（含经办律师）声明如下： （一）本所依据我国法律、法规、地方政府及部门规章、规范性文件及中国 证监会、证券交易所的有关规定以及本法律意见书出具日以 ...

劲仔食品集团股份有限公司 审计委员会议事规则 第二条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工作。 第三条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和 经验。 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董 事应占半数以上且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会委员由董事 会选举产生。 劲仔食品集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，规范审计委员会的议事方式和决策程序，进一步完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下 简称"《规范运作》"）、《劲仔食品集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关法律、法规和规范性文件 ...

劲仔食品集团股份有限公司 劲仔食品集团股份有限公司 2023年度财务决算报告 劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报表按照企业会计准 则的规定编制，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于 2024 年 3 月 27 日出 具了标准无保留意见的《2023 年度审计报告》（众环审字（2024）1100003 号）。 一、公司 2023 年度经营业绩情况 劲仔食品集团股份有限公司 二、公司 2023 年度主要财务状况及对比分析 | 项目 | 2023 年 | 2022 年 | 增长额 | 本年较上 年增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 2,065,206,610.45 | 1,462,030,708.54 | 603,175,901.91 | 41.26% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 209,579,373.27 | 124,621,304.56 | 84,958,068.71 | 68.17% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） | 186,443,590.10 | 113 ...

劲仔食品集团股份有限公司 薪酬与考核委员会议事规则 董事会薪酬与考核委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、 《劲仔食品集团股份有限公司章程》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定， 公司特设立薪酬与考核委员会，并制订本议事规则。 劲仔食品集团股份有限公司 第二条 薪酬与考核委员会主要负责制订公司董事及高级管理人员的考核 标准并进行考核；负责制订、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案， 对董事会负责。 第三条 薪酬与考核委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则 及其他有关法律、法规和规范性文件的规定。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事占两名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事 的 1/3 提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任 ...

劲仔食品集团股份有限公司 提名委员会议事规则 劲仔食品集团股份有限公司 董事会提名委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）领导人员 的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《劲仔食品集团股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关法律、法规和规范性文件的有关规定， 公司特设立董事会提名委员会，并制订本议事规则。 第二条 提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准 和程序进行选择并提出建议，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。 第四条 提名委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员 会工作。主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。主任委员不能履行职 务或不履行职务的，由半数以上委员共同推举一名委员代履行 ...

劲仔食品集团股份有限公司 劲仔食品集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 劲仔食品集团股份有限公司 董事会 2024 年 3 月 28 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要求，劲仔食品集团股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘纳新、陈慧敏、陈嘉瑶的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘纳新、陈慧敏、陈嘉瑶的任职经历以及签署的相关自查文 件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。 公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

关于劲仔食品集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2024）1100128号 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计劲仔食品公司 2023 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解劲仔食品公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供劲仔食品公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 关于劲仔食品集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）1100128 号 劲仔食品集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"劲仔食品公司"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进 行了 ...

劲仔食品集团股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)1100003号 审 计 报 告 众环审字（2024）1100003 号 劲仔食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"劲仔食品公司"或"劲仔食品"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 | （一）收入确认 | | | --- | --- | | 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | | 劲仔食品主要产品为鱼制品、豆制 | 1、对劲仔食品销售与收款业务的关键内部控制设 | | 品和禽类制品，销售方式主要为经销模 | 计和执行进行了解和测试，评价销售与收款业务的 | | 式和直营模式，在客户签收（或确认收 | 内部控制是否有效，并得到执行 ...

民生证券股份有限公司 关于劲仔食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为劲仔食品集团股份有 限公司（以下简称"劲仔食品"）2022 年度非公开发行股票并上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的规 定，对《劲仔食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》的相关情况 进行了核查，具体核查情况如下： 一、保荐机构核查工作 保荐代表人通过查阅劲仔食品公司治理和内部控制制度，股东大会、董事会、 监事会等会议文件；查阅劲仔食品董事会出具的《劲仔食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》等文件；与劲仔食品董事、监事、高级管理人员 以及财务部、内部审计部等部门沟通，并结合日常的持续督导工作，对其内部控 制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 劲仔食品按照风险导向原则确定纳入 ...