4月23日，飞凯材料（300398）(300398.SZ)发布了2024年年报。报告显示，公司全年实现营业总收入 29.18亿元，同比增长6.92%；归属净利润2.47亿元，同比大幅增长119.42%；扣非净利润2.40亿元，同比 增长379.65%。尽管净利润表现亮眼，但公司经营活动现金流净额同比下降84.64%，显示出一定的资金 压力。 业绩大幅增长，但现金流承压 飞凯材料2024年的业绩表现可谓亮眼，尤其是净利润的翻倍增长。然而，经营活动现金流净额仅为 1405.87万元，同比下降84.64%。这一数据与净利润的增长形成鲜明对比，表明公司在盈利的同时，现 金流管理存在一定问题。公司解释称，现金流下降主要由于应收账款增加和存货周转率下降，这可能会 对未来的资金流动性产生不利影响。 此外，公司2024年的毛利率为35.11%，较去年同期下降0.40个百分点。尽管公司通过技术创新和成 （002001）本控制提升了净利润，但毛利率的下降表明公司在原材料采购和生产成本控制方面仍有改进 空间。 技术创新驱动增长，但研发投入占比下降 飞凯材料在2024年继续加大研发投入，全年研发费用占营业收入的比例为6.23%。公司 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）2020 年向不特定对象 发行可转换公司债券募集资金投资项目"江苏和成年产 280 吨新型液晶材料混配 及研发中心建设项目"已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，公司 决定对该募投项目结项，并将节余募集资金人民币 302.82 万元（含存款利息及 现金管理收益，最终实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充公司 日常经营所需的流动资金。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次节余 募集资金（包括利息收入）永久补充公司流动资金，金额低于 500 万元且低于该 项目募集资金净额的 5%，可以豁免相关审议程序。现将相关事项公告如下： | 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2025-036 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 上海飞凯材料科技股份有限公司 关于部分募投 ...

| 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2025-051 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 上海飞凯材料科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理 的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日 召开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关 于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含募投项目实施主 体）在不影响可转换公司债券募集资金使用的情况下使用不超过人民币 2 亿元 （含）暂时闲置募集资金进行现金管理，购买商业银行、证券公司等金融机构发 行的结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等流动性好、安全性高的理财 产品，单个产品的投资期限不超过 12 个月（含）。上述额度有效期自董事会审 议通过之日起一年内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。 如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单 ...

关于上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为上海 飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"或"公司"）创业板向不特 定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对公司2024年度募集资金存放 与使用情况进行了核查，核查情况如下： 国元证券股份有限公司 一、募集资金的基本情况 （一）募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海飞凯光电材料股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]2299号）核准，公 司于2020年11月27日向不特定对象发行可转换公司债券825.00万张，每张面值为 人民币100.00元，发行总额人民币82,500.00万元，期限6年，每年付 ...

内部控制审计报告 天职业字[2025]19450 号 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上 海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"、"公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 上 海飞 凯 材料 科 技股 份 有限 公 司 内 部控 制 审计 报 告 天 职业 字[2025]19450 号 目 录 内部控制审计报告 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，飞凯材料于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 内部控制审计报告（续） 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是飞凯材料董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性 ...

国元证券股份有限公司 关于上海飞凯材料科技股份有限公司 延期部分募投项目的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为上海 飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"或"公司"）创业板向不特 定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对公司本次延期部分募投项目 的事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 经深圳证券交易所创业板上市委员会 2020 年第 11 次上市委员会会议审议 通过，中国证券监督管理委员会同意注册，公司于 2020 年 11 月 27 日向不特定 对象发行可转换公司债券 825 万张，募集资金总额为人民币 825,000,000.00 元， 扣除发行费用人民币16,042,529.29元，募集资金净额为人民币808,957,470 ...

审计报告 您可使用手机"扫一扣"或逆入"注册会计师行业统一流管平台（http://www.bggv.cn）"进行查验 "这行查询"或逆入"注册会计师行业统一流管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验 天职业字[2025]16150 号 上 海 飞 凯 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 审计报告 天 职 业 字 [2025]16150 号 | | 目 | 录 | | | --- | --- | --- | --- | | 审 计 报 告 | | | - | | 2024 年度财务报表- | | | -6 | | 2024 年度财务报表附注- | | | -18 | l 审计报告(续) 天职业字[2025]16150 号 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海飞凯材料科技股份有限公司(以下简称"飞凯材料"、"公司"、"贵公司") 财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 ...

关 于对 上 海飞 凯 材料 科 技股 份 有限 公 司 上 期非 标 事项 在 本期 消 除的 专 项说 明 天 职业 字[2025] 19379 号 目 录 关于对上海飞凯材料科技股份有限公司 上期非标事项在本期消除的专项说明 天职业字[2025]19379 号 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"、"公 司"）2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 21 日出具了标准无保留意见的审 计报告(天职业字[2025]16150 号）。 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类第 1 号》的相关要求， 我们对消除上期非标事项说明如下： 一、上期非标事项的具体内容 飞凯材料 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注由天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，并于 2024 年 4 月 26 日出具了带强调事项的无保留意见的审计报 告(天职业字[2024]17729 号）。非标事项的具体内容如下： 专 项 说 ...

Dividend and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of 0.65 RMB per 10 shares (including tax) to all shareholders[5]. - The company distributed a cash dividend of RMB 0.80 per 10 shares for the 2023 fiscal year, totaling RMB 42,134,400, which is 37.50% of the net profit attributable to shareholders[90]. - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 0.30 per 10 shares for the first half of 2024, amounting to RMB 15,843,500, which is 13.19% of the net profit for that period[90]. - The board of directors has approved a share buyback program, aiming to repurchase up to 5% of the total shares outstanding[5]. Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue, with a year-on-year growth of 15% in the last fiscal year[17]. - The company's operating revenue for 2024 reached ¥2,917,539,245.48, representing a 6.92% increase compared to ¥2,728,683,450.21 in 2023[21]. - Net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥246,526,802.28, a significant increase of 119.42% from ¥112,353,264.00 in 2023[21]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥239,945,778.95, up 379.65% from ¥50,024,673.65 in 2023[21]. - The net cash flow from operating activities for 2024 was ¥651,004,796.51, reflecting a 124.25% increase from ¥290,304,716.02 in 2023[21]. - Basic earnings per share for 2024 were ¥0.47, a 123.81% increase compared to ¥0.21 in 2023[21]. - The mainland market accounted for 90.48% of total revenue, with a year-on-year growth of 8.92%[94]. - The overseas market revenue decreased by 8.97% to RMB 277,811,654.25, representing 9.52% of total revenue[94]. Market Expansion and Strategy - The company is focusing on expanding its market presence, particularly in the semiconductor materials sector, aiming for a 20% market share by 2026[17]. - Future guidance indicates an expected revenue growth of 12% for the upcoming fiscal year, driven by increased demand in the electronics sector[17]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to enhance its product portfolio and market reach[17]. - The company has successfully entered the supply chains of several well-known semiconductor enterprises, enhancing its market presence[81]. Research and Development - The R&D investment for new product development has increased by 30% compared to the previous year, emphasizing innovation in advanced materials[17]. - R&D expenses accounted for 6.23% of the company's revenue, with a total of 734 patents obtained, including 708 invention patents[88]. - The company has established a comprehensive R&D system that supports the development of new materials and processes, enhancing its competitive edge in the market[77]. - The company has a strong technical reserve, ensuring a high level of technological barriers in the industry[78]. - The company is committed to enhancing its core competitiveness in the liquid crystal materials sector through technological improvements and capacity expansions[154]. Product Development and Innovation - The company has successfully launched two new products in the last quarter, contributing to a 10% increase in sales volume[17]. - The company has developed a complete temporary bonding solution for semiconductor manufacturing, which includes bonding adhesives, photosensitive adhesives, and cleaning agents[60]. - The company has developed UV curing materials for optical fiber cables, which are critical for maintaining mechanical strength and optical performance[62]. - The company has successfully developed and is promoting high-performance liquid crystal products for various applications, including high-spec TV and automotive products, enhancing market competitiveness[112]. - The company aims to enhance its semiconductor materials product line and enter the semiconductor manufacturing materials market through external collaborations[163]. Market Trends and Projections - The semiconductor market in mainland China is projected to reach ¥1.2 trillion in 2024, with a year-on-year growth of 12.3%[29]. - The global semiconductor market is expected to grow by 12.5% in 2025, reaching approximately $687 billion, driven by demand in AI and high-performance computing[30]. - The global semiconductor market is expected to see the construction of 18 new fabs by 2025, with a total wafer output projected to reach 33.6 million wafers per month[31]. - The demand for optical fibers and cables is driven by the booming digital economy, with continuous growth in the home broadband market and data centers, alongside the completion of the 400G interconnection network project by operators like China Mobile[43]. Operational Efficiency and Cost Management - The company is focusing on optimizing customer credit assessment, contract management, and accounts receivable monitoring to reduce collection risks[181]. - The company aims to enhance overall operational efficiency through platform management and resource integration[183]. - The company is advancing digital upgrades and smart process enhancements to improve operational efficiency[185]. - The energy procurement price accounts for over 30% of the total production cost, highlighting the importance of energy management in the company's operations[69]. Risk Management - The company has identified key risks in supply chain disruptions and is implementing strategies to mitigate these challenges[5]. - The company is closely monitoring macroeconomic changes and related policy trends to mitigate risks associated with economic fluctuations[187]. - The company emphasizes the importance of internal control systems and compliance operations to ensure legal and efficient business practices[176]. Corporate Governance and Compliance - The company maintains independence from its controlling shareholder, ensuring no interference in decision-making or operational activities[200]. - The company emphasizes compliance with legal regulations and has improved its corporate governance structure, aligning with relevant laws and guidelines[198]. - The company has established a "Market Value Management System" to enhance its market image through mergers and acquisitions, employee stock ownership plans, cash dividends, and improved investor relations[196].

上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （沈晓良） 尊敬的各位股东及股东代表： 作为上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会的独立董 事，本人在任职期间严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》、《独立董 事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的规定和要求，在 2024 年的工作中，勤 勉、忠实、尽责地履行独立董事的职责，及时了解公司的经营、管理信息，全面关注公 司的发展状况，积极出席相关会议并仔细审阅会议议案及相关材料，充分发挥自身的专 业优势，突出参与决策、监督制衡、专业咨询的作用，对公司董事会审议的相关事项发 表独立客观意见，切实维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、基本情况 公司第五届董事会现由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，未低于董事会全体成员 人数的三分之一，其中一名为会计专业人士，符合相关法律法规的要求。公司董事会下 ...