公司自 2024 年 1 月 1 日起执行上述会计准则，对相关的会计政策进行变更。 3、变更前采取的会计政策 证券代码：300451 证券简称：创业慧康 公告编号：2025-022 创业慧康科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》（以下 简称"指南汇编"）和《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号，以 下简称"解释 18 号"）的要求实施新的会计准则。根据《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，本次会计政策 变更事项无需董事会及股东大会审议，现将有关事项说明如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、变更原因 2024 年 3 月和 2024 年 12 月，财政部颁布"指南汇编"和"解释 18 号"， 明确了关于保证类质保费用的列报规定，规定对不属于单项履约义务的保证类质 量保证产生的预计负债，应当按确定的金额，借记"主营业 ...

证券代码：300451 证券简称：创业慧康 公告编号: 2025-023 1、本次计提信用减值准备和资产减值准备 创业慧康科技股份有限公司 一、本次计提信用减值准备和资产减值准备和核销资产情况概述 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定 的要求，为真实准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果， 公司对截止 2024 年 12 月 31 日的各类资产进行了减值测试，并与天健会计师事 务所（特殊普通合伙）进行充分的沟通，基于谨慎性原则，对部分资产计提信用 减值准备以及资产减值准备合计人民币 274,888,217.49 元，拟核销的资产共计 5,557,124.65 元。 | | 项目 | 本期发生额（单位：元） | | --- | --- | --- | | 信用减值准备 | 应收票据坏账准备 | 1,437,996.88 | | | 应收账款坏账准备 | 139,327,808.58 | | | 其他应收款坏账准备 | 3,677,412.66 | | 资产减值准备 | 合同资产减值准备 | 3,843,647.70 | | | 存货跌价准备 | 2 ...

创业慧康科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《监事会议 事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发， 认真履行了监督职责。报告期内召开的监事会详细信息如下： 一、监事会工作情况 2024 年度公司监事会共召开会议 5 次。监事会的召开、决议内容的签署以 及监事权利的行使符合《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规 定，具体情况如下： | 序号 | 届次 | | 召开日期 | | | 会议审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 《关于<2023 年度监事会工作报 告>的议案》 | | | | | | | | 《关于<2023 年年度报告及摘要> | | | | | | | | 的议案》 | | | | | | | | 《关于<2023 年度财务决算报告> | | | | | | | | 的议案》 | | | | | | | | 《关于 2023 年年度利润分配预案 | | | | | | | | 的议案》 | | | ...

创业慧康科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，创业慧康科技股份有限公司（以下简称"创业慧康"或"公司"） 董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会议 事规则》等规章制度的规定，切实履行公司及股东赋予董事会的各项职责，认真 贯彻执行股东大会通过的各项决议，勤勉尽责地开展各项工作，推动公司治理水 平的提高和公司各项业务发展，积极有效地发挥了董事会的作用。现将董事会 2024 年主要工作情况报告如下： 一、公司总体经营情况 2024 年度，下游客户项目招标与实施进度出现系统性延迟，叠加新产品 HI-HIS 系统全面市场拓展正处于磨合阶段，公司营业收入规模较同期有所收缩。 基于商誉减值计提发生、人力成本与固定资产摊销等刚性支出持续高位运行，以 及客户财政预算管控引发的账期延长等多重因素叠加，本报告期净利润指标承压 显著。本年度公司继续全面推进"慧康云战略"实施，着力探索人工智能技术与 医疗健康服务的融合创新路径，以前沿技术赋能客户数字化转型。同步实施研发 体系结构性改革，构建模块化技术架构 ...

创业慧康科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 董事会 2025 年 4 月 14 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就 公司在任独立董事蔡家楣先生、刘海宁先生、谭青女士和凌云先生的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事蔡家楣先生、刘海宁先生、谭青女士和凌云先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情 况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 创业慧康科技股份有限公司 ...

2024 年度内部控制自我评价报告 创业慧康科技股份有限公司全体股东： 根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控 制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合创业慧康科技股份有 限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制自我评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不 ...

证券代码：300451 证券简称：创业慧康 公告编号：2025-021 创业慧康科技股份有限公司 关于举行 2024 年度业绩网上说明会的公告 创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 15 日在 巨潮资讯网披露了《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》。为便于广 大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 4 月 29 日（星期二）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办 2024 年度业绩网上说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 三、投资者参加方式 投 资 者 可 于 2025 年 4 月 29 日 （ 星 期 二 ） 15:00-17:00 通过网址 https://eseb.cn/1nkikX9omKk 或使用微信扫一扫以下小程序码即可进入参与互动 交流。投资者可于 2025 年 4 月 29 日前进行访问，打开互动交流进行会前提问， 公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进 行回答。 一、说明会召开的时间、地点和方式 1、会议召开 ...

二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据《审计委员会工作细则（2024 年 4 月）》等有关规定，审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下： 创业慧康科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《创业慧康科技股份有限公司审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024年度年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2024 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "天健所"）对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日 ...

单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关 | 上市公司核算的 | 2024 年期初占用 | 2024 年度占用累计发生 | 2024 年度占用资金的 | 2024 年度偿还累计 | 2024 年期末占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 联关系 | 会计科目 | 资金余额 | 金额（不含利息） | 利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | - | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | - | | 其他关联方及附属企业 | | | | | | ...

证券代码：300451 证券简称：创业慧康 公告编号：2025-016 创业慧康科技股份有限公司 关于确认 2024 年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 14 日，公司召开第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第 十次会议，审议通过了《关于确认 2024 年度日常关联交易的议案》，现将相关 情况公告如下： 一、2024 年度日常关联交易执行情况 2024 年 4 月 12 日，创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"或"创 业慧康"）第八届董事会第五次会议、第八届监事会第四次会议审议通过了《关 于公司 2023 年度日常关联交易暨 2024 年度日常关联交易预计的议案》。 2024 年公司预计与 5%以上股东飞利浦（中国）投资有限公司（以下简称"飞 利浦"）发生日常关联交易（主要为采购商品和接受劳务）不超过 6,000 万元， 实际发生 504.13 万元，未超过预计额度；2024 年公司预计与 5%以上股东葛航控 制的其他企业及其联营企业发生日常关联交易（主要为房屋租赁费及物业费 ） 不超过 250 万 ...