厦门光莆电子股份公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事第二次 专门会议于 2024 年 12 月 22 日下午 1 点以现场方式召开，会议通知于 2024 年 12 月 20 日以电话、电子邮件方式送达给公司全体独立董事。本次会议应出席独 立董事 3 名，实际出席独立董事 3 名，全体独立董事共同推举戴建宏先生召集并 主持本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》《上 市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司 章程》的规定，会议合法有效。经与会全体独立董事认真审议，会议形成了如下 决议： 一、审议通过《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》 厦门光莆电子股份有限公司 第五届董事会独立董事第二次专门会议决议 经核查，我们认为：本次前期会计差错更正是基于客观公允地反映公司实 际经营情况和财务状况的主旨，符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会 计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财 务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据能够更加客观、公允 地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特 ...

中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 2022 年度会计差错更正 专项说明的鉴证报告 厦门光莆电子股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0650 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 1 关于厦门光莆电子股份有限公司 2022 年度会计差 错更正专项说明的鉴证报告 1-3 2 厦门光莆电子股份有限公司 2022 年度会计差错更 正专项说明 关于厦门光莆电子股份有限公司 2022 年度会计差错更正专项说明的鉴证报告 容诚专字[2024]361Z0650 号 厦门光莆电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的厦门光莆电子股份有限公司（以下简称光莆股份）管 理层编制的 2022 年度会计差错更正专项说明（以下简称专项说明）执行了合理保 证的鉴证业务。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供光莆股份披露会计差错更正相关信息之目的使用，不得用作 任何其他目的。 二、管理层的责任 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息 的更正及相关披露》的相关规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确 ...

具体内容详见公司于同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关 于前期会计差错更正暨追溯调整的公告》（公告编号：2024-092）。 证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-091 厦门光莆电子股份有限公司 第五届监事会第四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第四次会议 于 2024 年 12 月 22 日下午 4 点在厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道 1800-1812 号综合楼 201 会议室以现场会议方式召开。本次会议已于 2024 年 12 月 20 日以电话、电子邮件形式向全体监事发出会议通知。会议由监事会主席杨 元勇先生召集和主持，应到监事 3 名，实际参与表决监事 3 名。会议的召集和召 开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《公司章程》《监事会议事 规则》的规定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》 监事会认为：本次前期会计差错 ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-094 厦门光莆电子股份有限公司 关于补充确认关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易基本情况 （一）关联交易概述 1、厦门光莆电子股份有限公司(以下简称"光莆股份"或"公司") 于 2024 年 12 月 22 日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过 了《关于补充确认关联交易的议案》，公司决定基于谨慎性原则和实质重于形式 原则，对公司与厦门太晶信息科技有限公司(以下简称"太晶科技")、厦门如泰 信息科技有限公司(以下简称"如泰科技")、厦门产美信息科技有限公司(以下 简称"产美科技")、居亦科技(杭州)有限公司(以下简称"杭州居亦")、深圳 市启创元科技有限公司(以下简称"启创元")、厦门易安电新能源科技有限公司 (以下简称"易安电")、福建中能百达电力工程有限公司(以下简称"中能百达")、 厦门市智慧健康研究院有限公司(以下简称"智慧健康研究院")、厦门光莆智慧 科技有限公司(以下简称"光莆智慧")、深圳丰润信息科技有限公司(以下简称 ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-095 厦门光莆电子股份有限公司 关于厦门证监局对公司采取责令改正措施的整改报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年12月20日，厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"光莆股份"或"公 司"）及相关责任人收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称"厦门 证监局"）出具的《关于对厦门光莆电子股份有限公司采取责令改正并出具警示 函措施的决定》（〔2024〕62号，以下简称"《决定书》"），要求公司在收到 决定书之日起30日内完成整改工作并向厦门证监局提交整改报告。具体内容详见 公司于2024年12月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公 司及相关责任人收到厦门证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号： 2024-089）。 公司高度重视现场检查中发现的问题，针对现场检查中发现的问题，由公司 董事长牵头，证券部、财务部配合，组织协调相关部门全面梳理需要整改的管理 不规范和内控薄弱环节，结合公司实际情况制定并落实整改措施。在收到《决定 书》后， ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-092 厦门光莆电子股份有限公司 关于前期会计差错更正暨追溯调整的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）本次针对委托加工业务 按照总额法确认收入，导致2022年多计营业收入、营业成本作出的前期会计差错 更正，追溯调整后，相应调减公司合并财务报表营业收入和营业成本金额均为 31,568,345.38 元 ， 调 减 母 公 司 财 务 报 表 营 业 收 入 和 营 业 成 本 金 额 均 为 18,423,517.99元。 2.本次前期会计差错更正事项，不影响公司2022年度及2023年度的总资产、 归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等关键财务指标， 不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变，亦不存在损害公 司及股东利益的情形。 3.本次前期会计差错更正暨追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深 表歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，进一步提高信息披露质 量，切实保障公司及全 ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-089 厦门光莆电子股份有限公司 关于公司及相关责任人收到厦门证监局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年12月20日，厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"光莆股份"或 "公司"）及相关责任人收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称 "厦门证监局"）出具的《关于对厦门光莆电子股份有限公司采取责令改正并出 具警示函措施的决定》（〔2024〕62号）和《关于对林瑞梅、林文坤、张金燕、 管小波采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕61号），现将相关内容公告如下： 一、行政监管措施决定书的主要内容 （一）《关于对厦门光莆电子股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施 的决定》 "根据《上市公司现场检查规则》的规定，我局对你公司进行了现场检查。 经查，你公司存在以下问题： 一、独立性不足，未在专利、商标、经营场所、人员等方面与关联方保持独 立，2022年、2023年年度报告中有关公司独立性情况的相关表述不准确，违反了 《上市公司信息披露管理办法》（证监会令 ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-090 厦门光莆电子股份有限公司 第五届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第四次会议 于 2024 年 12 月 22 日下午 3 点在厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道 1800-1812 号综合楼 201 会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议已于 2024 年 12 月 20 日以电话、电子邮件形式向全体董事、监事、高级管理人员发出会议 通知。会议由董事长林国彪先生召集并主持。公司现有董事 7 名，实际参与表决 董事 7 名, 其中林瑞梅女士、戴建宏先生、康俊勇先生以通讯方式出席。公司监 事、高级管理人员列席了会议。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》 等相关法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》的规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》 董事会认为：本次前期会计差错更正暨追溯调整事项符合《企业会计准则第 ...

地点:厦门火炬高新区(翔安)产业区民安大道 1800-1812 号综合楼 201 会议室 会议召集人:戴建宏先生 会议主持人:戴建宏先生 出席会议委员:戴建宏先生、林瑞梅女士、林志扬先生 其他参会人员:张金燕女士、管小波先生 会议记录人:张金燕女士 审议事项: 厦门光莆电子股份有限公司 第五届董事会审计委员会第四次会议记录 时间: 2024 年 12 月 22 日 1、审议《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》。 会议决定: 1、审议通过《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》 审计委员会认真听取公司关于本次前期会计差错更正情况的汇报并沟通讨 论,认为本次前期会计差错更正暨追溯调整事项符合《企业会计准则第 28 号— 一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 19 号 -- 财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求,我们一致同意 该事项，并提交公司董事会审议。 (以下无正文) (此页无正文，为《厦门光莆电子股份有限公司第五届董事会审计委员会第四次 会议记录》之签字页) 委员签字： 戴建宏 林瑞梅 林志扬 会议记录人： 第五届董事会审计委员会 年 月 日 ...

证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2024-088 2024 年前三季度权益分派实施公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 1、截至本公告披露日，公司总股本305,181,620股，回购专用证券账户持有 公司股份22,684,584股。根据《公司法》的规定，该部分已回购的股份不享有利 润分配及资本公积金转增股本的权利，因此公司2024年前三季度权益分派以 282,497,036股为基数，合计派发现金红利56,499,407.20元（含税）。 2、本次权益分派后，按公司总股本折算的每10股现金分红金额以及据此计 算的除权除息参考价的相关参数和计算公式如下： 按总股本折算每10股现金分红金额（含税）=现金分红总额/实施权益分派股 权登记日总股本*10=56,499,407.20/305,181,620*10=1.851337（保留小数点后6 位，最后一位直接截取，不四舍五入）。除权除息参考价格=股权登记日收盘价格 -按公司总股本折算每股现金分红金额=股权登记日收盘价格-0.1851337（保留小 数点后7位，最后一位直 ...