一、公司董事会对内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基 准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内 部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 西部证券股份有限公司 关于湖南九典制药股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南九 典制药股份有限公司（以下简称"九典制药"或"公司"）向不特定对象发行可 转债的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》等相关法规和规范性文件的要求，对《湖南九典制药股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》进行了核 ...

内部控制审计报告 众环审字（2025）1100059 号 内部控制审计报告 众环审字（2025）1100059 号 湖南九典制药股份有限公司 湖南九典制药股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了湖南九 典制药股份有限公司（以下简称"九典制药公司"）2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效 性。 一、 九典制药公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是九典制药公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，湖南九典制药股份有限公司于 2024 ...

关于湖南九典制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 关于湖南九典制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2025）1100095 号 湖南九典制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了湖南九典制药股份有限公司（以下简称"九典制药公司"）2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表 和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2024年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进行了专项审核。按照 中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是九典制药公司管理 层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南九典制药股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见 2024 年 8 月 23 日公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次 会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，并于 2024 年 8 月 24 日在巨潮资讯网上披露了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度 的公告》（公告编号：2024-059）。在不改变募投项目实施主体、实施地点和募集 资金用途的前提下，对募投项目的达到预定可使用状态日期进行调整如下： | | 项目名称 | | | 调整前 | | | | 调整后 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 项目达到预定可使用状态日期 | | | | 项目达到预定可使用状态日期 | | | | 新药 | PDX-02 | 项目 | 2025 | 年 12 | 月 | 31 日 | 2027 年 | 6 月 | 30 | 日 | | 研发 | PDX-03 | 项目 | 2025 | 年 12 | 月 | 31 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南九典制药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南九 典制药股份有限公司（以下简称"九典制药"、"公司"）向不特定对象发行可 转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等相关规定，对九典制药 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了 核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）2021 年向不特定对象发行可转换公司债券 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南九典制药股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]62 号）同意注册， 公司向不特定对象发行不超过人民币 270,000,000.00 元的可转换公司债券。本次 向不特定对象发行可转 ...

关于湖南九典制药股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 的鉴证报告 众环专字（2025）1100096号 1 关于湖南九典制药股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 众环专字（2025）1100096 号 湖南九典制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的湖南九典制药股份有限公司（以下简称"九典制药公司"） 截至 2024 年 12 月 31 日止的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了 鉴证工作。 按照中国证监会发布的《《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《《关于募集资金年度存放与使用情 况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据，是九典制药公司董事会的责任。我们的责任是在执行 鉴证工作的基础上，对《《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南九典制药股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：西部证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：九典制药 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：江伟 | 联系电话：0731-84727299 | | 保荐代表人姓名：徐飞 | 联系电话：0731-84727299 | 一、 保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防 | | | 止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控 | 是 | | 制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 8次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4、公司治理督导情况 | | ...

■■■■■■■■■■■■■ | ■■■■■ | 2024■■■ | 2023■■■ | ■■■■■■■(%) | 2022■■■ | | --- | --- | --- | --- | --- | | ■■■■■■■■■ | 1.0500 | 0.7700 | 36.36 | 0.8200 | | ■■■■■■■■ | 0 | 5.47 | -100 | 4.53 | | ■■■■■(■) | 1.14 | 1.54 | -25.97 | 1.41 | | ■■■■■■■(■) | 2.51 | 2.57 | -2.33 | 1.85 | | ■■■■■■■(■) | - | - | - | - | | ■■■■(■■) | 29.31 | 26.93 | 8.84 | 23.26 | | ■■■(■■) | 5.12 | 3.68 | 39.13 | 2.7 | | ■■■■■■(%) | 23.27 | 21.22 | 9.66 | 18.60 | ■■■■■■■■■■■■ 14204.36■■■■■■■■■■■ 38.73%■■■■■■■ -951.63■■■ | ■■ | ■■■■(■■) | ■■■ ...

湖南九典制药股份有限公司董事会 （3）在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东或者在公司 前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； （4）在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、父母、 子女； （5）与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大业务 往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职的人 员； （6）为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法 律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构的项目组全体 人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、董事、高级管理人员及主 要负责人； （7）最近十二个月内曾经具有前述六项所列举情形的人员； 关于独立董事独立性情况评估的专项意见 湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规章 制度的要求，对公司独立董事的独立性情况进行核查，具体情况如下： 一、独立董事独立性自查情况 公司董事会于 2025 年 ...

根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，本人向静作为湖南九典制 药股份有限公司（下称"公司"）的独立董事，切实履行忠实勤勉义务，客观行 使独立董事权利，全面关注公司发展，积极了解公司生产经营状况，认真审阅公 司董事会议案资料，按要求出席公司会议并对有关事项发表独立意见，切实维护 公司和全体股东的共同利益，全面履行独立董事职责。现将 2024 年度的履职情 况报告如下： 湖南九典制药股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （向静） 各位股东及股东代表： 一、基本情况 本人向静，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历， 高级经济师。2006 年获得西南交通大学博士学位；1995 年至 1997 年历任广州华 信商品期货公司期货经纪人、客户部主任；1997 年至 2009 年历任广东广洋高科 技股份有限公司销售部职员、投资部经理、总经办主任兼董事会秘书；2009 年 至 2010 年任博大恒通投资顾问（深圳）有限公司研究员；2010 年至 2016 年历 任深圳市和辉信达投资有限公司高级投资经理、研究部副总监；2 ...