Group 1 - The company Shenzhen Zhishang Technology Co., Ltd. plans to acquire 99.8555% equity of Hengyang Data through a combination of issuing shares and cash payment [1][12][17] - The transaction aims to enhance the company's strategic layout in the data communication and intelligent computing sectors, transitioning from "data transmission" to "intelligent data transmission and processing" [17][22] - The acquisition is expected to increase the company's total assets from approximately 310,082.62 million to 448,402.33 million, and net profit from 2,358.55 million to 3,131.63 million post-transaction [21][20] Group 2 - The transaction will result in an increase in the company's total share capital from 128,680,995 shares to 147,335,805 shares, without changing the actual control of the company [19][22] - The company has committed to ensuring fair and reasonable pricing for the transaction by hiring qualified accounting firms and asset evaluation agencies [23][22] - The performance commitment for Hengyang Data includes achieving a cumulative net profit of no less than 300 million over three years, with specific annual targets set for 2025, 2026, and 2027 [12][22]

本次评估的目的是确定标的资产于评估基准日的市场价值，为本次交易提供 价值参考依据，评估机构实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。本次 资产评估工作遵循国家有关法规与行业规范的要求，评估机构在评估过程中实施 了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合 规且符合目标资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠，评估方法 与评估目的相关性一致。 在本次评估过程中，国融兴华根据有关资产评估的法律法规，本着独立、客 观、公正的原则实施了必要的评估程序，各类资产的评估方法适当，评估结果客 观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际情况，本次评估结果公允。 本次交易最终价格以评估结果为依据由公司与交易对方协商确定，资产定价 公平、合理，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不会损害公司及股东 特别是中小股东的利益。 深圳市致尚科技股份有限公司董事会 关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方 法与评估目的的相关性以及评估定价公允性的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"标的公 司 ...

深圳市致尚科技股份有限公司董事会 关于本次交易摊薄上市公司即期回报填补措施 及承诺事项的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司"或（ 上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 标的公 司"）股东所持标的公司 99.8555%的股权 以下简称"本次交易"）。 公司根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意 见》 国发 [2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保 护工作的意见》 国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》 证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要 求，就本次交易对摊薄即期回报情况说明如下： 一、本次交易完成后上市公司不存在即期回报摊薄情况 根据上会会计师出具的（ 《审阅报告》，本次交易完成前后上市公司每股收益 比较情况如下： | 项目 | 交易完成前 | 交易完成后 | 交易完成前 | 交易完成后 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 备考数） | | 备考数） | | | ...

深圳市致尚科技股份有限公司董事会 关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律 文件有效性的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟通过 以发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"标的 公司"）股东所持标的公司 99.8555%的股权（以下简称"本次交易"）。 一、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性的说明 （一）本次交易已履行的程序 施，自初次论证分析本次交易方案时，严格控制内幕信息知情人范围，并及时做 了内幕信息知情人登记。公司督促、提示内幕信息知情人严格遵守保密制度，履 行保密义务，在内幕信息依法披露前，不得公开或泄露内幕信息，不得利用内幕 信息买卖上市公司股票。 记和申报，编制了《内幕信息知情人登记表》及《重大事项进程备忘录》，并及 时报送深圳证券交易所。 （公告编号：2025-013），经向深圳证券交易所申请，公司自 2025 事项的停牌公告》 年 4 月 8 日起停牌，停牌时间预计不超过 10 个交易日；2025 年 4 月 22 日，公 司发布了《关于披露发行股份及支付现金购买资产预案的一般风险提示暨公司股 （公告编号：2025-03 ...

特此说明。 关于本次交易构成关联交易的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司"或（ 上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 标的公 司"）股东所持标的公司 99.8555%的股权 以下简称"本次交易"）。 本次交易的交易对方在交易前与上市公司及其关联方之间不存在关联关系， 本次交易完成后，交易对方之深圳市海纳天勤投资有限公司 以下简称 海纳天 勤"）、深圳市恒永诚投资合伙企业 有限合伙） 以下简称 恒永诚"）、深 圳市恒永信企业管理合伙企业 有限合伙） 以下简称 恒永信"）合计持有上 市公司股份比例预计将超过 5%，海纳天勤、恒永诚、恒永信均为标的公司实际 控制人李浩控制的企业。根据《重组管理办法》《创业板股票上市规则》等相关 规定，李浩、海纳天勤、恒永诚、恒永信为上市公司潜在关联方，因此本次交易 预计将构成关联交易。 深圳市致尚科技股份有限公司董事会 深圳市致尚科技股份有限公司 董 事 会 ...

深圳市致尚科技股份有限公司 同时，公司聘请的符合《中华人民共和国证券法》规定的北京国融兴华资产 评估有限责任公司对恒扬数据股东全部权益价值进行了评估，并出具了"国融兴 华评报字〔2025〕第 640025 号"《资产评估报告》。 董事会拟将前述相关审计报告、资产评估报告、备考审阅报告用于本次交易 的信息披露并作为向监管部门提交的申报材料。 特此说明。 深圳市致尚科技股份有限公司董事会 关于批准公司发行股份购买资产及支付现金购买资产暨关 联交易有关审计报告、备考审阅报告、评估报告的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"标的公 "恒扬数据"）股东所持标的公司 99.8555%的股权（以下简称"本次交易"）。 司"、 根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，公司聘请的符合《中 华人民共和国证券法》规定的上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为 "上会师报字〔2025〕第 12612 号"的《审计报告》以及编号为"上会师报字 〔2025〕第 13026 号"的《审阅报告》。 董 事 会 ...

深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"标的公 司"）股东所持标的公司 99.8555%的股权（以下简称"本次交易"）。 公司董事会就本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第 7 号—— 上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条以及《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产重组》第三十条规定的不得参与任何 上市公司重大资产重组情形说明如下： 深圳市致尚科技股份有限公司董事会 关于本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第 7 号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十 二条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明 深圳市致尚科技股份有限公司 董 事 会 截至本说明出具日，本次交易相关主体不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交 易被立案调查或立案侦查的情形，且亦不存在最近三十六个月内因与重大资产重 组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依 法追究刑事责任而不得参与任何上市公司重大资产重组的情形，不存在依据《上 市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资 ...

Group 1 - The company Shenzhen Zhishang Technology Co., Ltd. plans to acquire 99.8555% equity of Shenzhen Hengyang Data Co., Ltd. through a combination of issuing shares and cash payment [1][2] - The acquisition aims to enhance the company's strategic layout in data communication and intelligent computing, leveraging synergies between the two companies to transition from "data transmission" to "data intelligent transmission and processing" [2][3] - The target company, Hengyang Data, specializes in intelligent computing and data processing solutions, serving clients in internet/cloud computing, telecommunications, and information security sectors [2] Group 2 - The transaction complies with the relevant regulations of the Shenzhen Stock Exchange regarding major asset restructuring and continuous supervision [1][3] - The share issuance price for the acquisition is set at no less than 80% of the market reference price, which is based on the average stock price over the previous 120 trading days [3] - The transaction does not constitute a restructuring listing and is therefore not subject to certain specific rules under the restructuring review regulations [3]

五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 摊薄即期回报及填补措施与相关承诺的专项核查意见 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司"）拟通过发行股份及 支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业（ 有限合伙）及其他 44 名股东（ 以下简称"交易对方"） 购买其合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 恒扬数据"、（ 标 的公司"）99.8555%股权 以下简称 本次重组"、 本次交易"）。 五矿证券有限公司作为本次交易的独立财务顾问，根据（ 国务院关于进一步 促进资本市场健康发展的若干意见》 国发[2014]17 号）、 国务院办公厅关于 进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 国 办发[2013]110 号）和 关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要求，就本次交易对摊薄即期回报情况 的核查情况说明如下： 一、本次交易完成后上市公司不 ...

Core Viewpoint - The transaction involves Shenzhen Zhishang Technology Co., Ltd. acquiring 99.8555% equity of Shenzhen Hengyang Data Co., Ltd. through a combination of issuing shares and cash payment, with the independent financial advisor confirming the compliance of the transaction with regulatory guidelines [1][2]. Group 1: Industry and Company Overview - The main business of Shenzhen Zhishang Technology Co., Ltd. is the research, sales, and service of intelligent computing and data processing products and application solutions, classified under the C39 category of computer, communication, and other electronic device manufacturing [1][2]. - The target company, Shenzhen Hengyang Data Co., Ltd., operates in the same industry, focusing on intelligent computing and data processing, thus qualifying the transaction as a peer-to-peer merger within the same sector [2][3]. Group 2: Transaction Details - The transaction does not involve a change in the actual control of the listed company, as the controlling shareholder remains the same before and after the transaction, thus it does not constitute a restructuring listing [3]. - The transaction includes the issuance of shares to the shareholders of Hengyang Data, confirming the involvement of equity issuance in the deal [4]. - The listed company is not under any investigation by the China Securities Regulatory Commission (CSRC) that remains unresolved, ensuring compliance with regulatory requirements [4].