深圳天源迪科信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳天源迪科信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、《企 业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章 程》等法律、法规、规章和规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和 效果等开展的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第四条 本制度适用于公司及控股、全资子公司。 第二章 审计机构设置及职责 第五条 公司董事会下设审计委员会。审计部对审计委员会负责，向审计委 员会报告工作。 第六条 审计部规范内部审计工作程序；同时积极了解、参与公司的内部控 制建设。 第七条 审计委 ...

股东大会浙江华业塑料机械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范浙江华业塑料机械股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量，明确审计 责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、 业务规则、规范性文件及《浙江华业塑料机械股份有限公司章程》 （以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，并结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或审计人员，对其内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种独立客观的监督和评价活动。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实 现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 本制度适用于对公司及各内部机构、控股子公司、分公司的财务管 理、会计核算、生产 ...

内部控制审计报告 浙江泰鸿万立科技股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0442 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z0442 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，泰鸿万立公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （以下无正文） （此页无正文，为浙江泰鸿万立科技股份有限公司容诚审字[2025]230Z0442 号报告之签字盖章页。） 浙江泰鸿万立科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江泰鸿万立科技股份有限公司（ ...

Core Viewpoint - The company aims to establish a comprehensive internal audit system to enhance operational efficiency, ensure compliance with laws and regulations, and improve the reliability of financial disclosures [1][2]. Group 1: Internal Audit Framework - The internal audit is defined as an evaluation activity conducted by internal personnel to assess the effectiveness of internal controls and risk management, the authenticity of financial information, and the efficiency of operations [1]. - The company is required to establish a robust internal audit system tailored to its industry characteristics and operational specifics, which must be approved by the board of directors [2][3]. - The board of directors is responsible for the establishment and effective implementation of the internal control system, ensuring the accuracy and completeness of related disclosures [2]. Group 2: Audit Committee Responsibilities - An audit committee must be established under the board of directors, composed entirely of non-executive directors, with independent directors holding a majority [3]. - The audit committee is tasked with guiding and supervising the internal audit system's establishment and implementation, reviewing annual audit plans, and ensuring the effective operation of the internal audit department [5][6]. Group 3: Internal Audit Department Duties - The internal audit department is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [5][6]. - The department must report its findings and any significant issues directly to the audit committee and provide quarterly updates on audit plans and results [5][6]. - The internal audit department should maintain independence and be staffed with dedicated personnel, not under the financial department's leadership [3][4]. Group 4: Evaluation and Reporting - The internal audit department must submit an annual internal control evaluation report to the audit committee, detailing the scope, conclusions, and recommendations for improvement [8][9]. - The audit committee must report any significant deficiencies or risks in internal controls to the board of directors and the Shenzhen Stock Exchange [9][12]. - The company is required to disclose the internal control evaluation report alongside its annual report, ensuring transparency and compliance with regulatory requirements [13][14].

北京海新能源科技股份有限公司 审计委员会年报工作制度 （2025 年 08 月） 第一条 为促进北京海新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的进 一步规范运作，维护公司及股东利益，加强内部控制制度建设，根据《北京海新 能源科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、公司《董事会审 计委员会实施细则》及国家有关管理部门的有关规定，结合公司年度财务报告编 制及披露要求，特制定本工作制度。 北京海新能源科技股份有限公司 第九条 审计委员会应根据公司内部控制检查监督工作报告及相关信息，评 价公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告，并提交公司董 事会审议，经会计师事务所审核的，应同时向董事会提交会计师事务所出具的核 实评价意见。内部控制自我评估报告至少包括如下内容： 第二条 每个会计年度结束后，年度财务报告审计工作的时间安排由审计委 员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。 第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以 书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第四条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实 性、准确 ...

普源精电科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （草案） （H 股发行上市后适用） 第一章 总 则 第一条 为加强普源精电科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督 和风险控制，规范公司审计工作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责指导内 部审计部门的工作、公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会委员由不少于三名非执行董事组成，其中独立董事应当 占多数，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，至少有一名 成员为符合公司股票上市地证券监管规则要求专业资格的会计专业人士。召集人 应为独立董事中的会计专业人士。 第四条 公司董事长或者二分之一以上董事均有权提名委员候选人。委员经 由全体董事的过半数通过产生，选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会 会议结束后立即就任。 公司现任外部审计机构的合伙人在其终止成为该审计机构的合伙人之日或 不再享有该现任外部审计机构的财务利益之日（以日期较后者为准）起两年内不 得担任审计委员会委员。 第五条 审计委员会设召集人一名，由会计专业的独立董事委员 ...

广西五洲交通股份有限公司 关于对广西交通投资集团财务有限责任公 司风险持续评估的报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 --交易与关联交易》的相关要求，广西五洲交通股份有限 公司（简称"公司"）通过查验广西交通投资集团财务有 限责任公司（简称"财务公司"）《金融许可证》《营业执 照》等证件资料，审阅财务公司 2025 年 6 月（未经审计） 资产负债表、利润表等财务报表，对财务公司的经营资质、 业务和风险状况进行持续评估。现将有关风险评估情况报 告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司 2013 年 5 月 13 日经原中国银行业监督管理 委员会（简称"原中国银监会"）批准（银监复〔2013〕 ，由广西交通投资集团有限公司出资 100%成立。 金融许可证机构编号：01107919；统一社会信用代码： 代表人：赵就亮；职工人数 48 人；住址为广西壮族自治 区南宁市良庆区凯旋路 5 号中国-东盟金融城基金大厦 B 座 7 层、8 层及 15 层 B1512-B1515 号。 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款； 办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付； 提供成员委托贷款、债 ...

第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委 员会由三名董事组成，其中两名独立董事且至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。审计委员会成员应当具备履行审计委 员会工作职责的专业知识和经验。 深圳市超频三科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 深圳市超频三科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 结构，健全公司内控制度，促进公司规范、稳健、持续发展，强化董事会决策功 能，确保董事会对经营层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等 有关法律法规、规范性文件及《深圳市超频三科技股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，公司设立董事会审计委员会，并制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构，行使 《公司法》规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及 ...

证券代码：301013 证券简称：利和兴 公告编号：2025-052 深圳市利和兴股份有限公司 关于最近五年被证券监管部门和交易所 采取监管措施或处罚情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 你公司相关业务主要依据对账确认收入，且对账时间滞后于验收时间，与披 露的收入确认政策不一致，不符合《企业会计准则第 14 号——收入》（2017） 第四条的规定。 深圳市利和兴股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 7 日召开 第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过了关于公司 券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚的情况进行了自查，自查结果如下： 一、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚情况 经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。 二、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况 （一）采取监管措施的具体情况 定》（【2023】第 285 号） 监局关于对深圳市利和兴股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2023】第 "经查，你公司存在以下问题： （一）相关业务收入确认时点与披 ...

新经典文化股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年 8 月制定） 第一章 总则 第一条 为规范和加强新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性 文件，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目的是为了确保公司治理与运营合法合规，确保公 司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整和公平，最终实现提高公司经营 的效益及效率，促进公司实现发展战略。 第三条 公司董事会负责对公司内控制度的建立健全，并定期对执行情况进 行评估；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，针对内部控制缺陷组织 实施整改方案；审计部负责内部控制评价工作的方案制定和组织实施。 第二章 内部控制的基本要求 第四条 公司内部控制应当充分考虑以下因素： （一）内部环境：影响内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包 括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理等； （二）目标设定：公司经理层根 ...