6月3日，深圳市龙光控股有限公司发布公告详细说明公开市场债务的整体安排。 | 债券代码: | 150211.SH | | --- | --- | | 债券代码: | 112801.SZ | | 债券代码: | 112875.SZ | | 债券代码: | 114531.SZ | | 债券代码: | 114532.SZ | | 债券代码: | 163012.SH | | 债券代码: | 163100.SH | | 债券代码: | 166599.SH | | 债券代码: | 163625.SH | | 债券代码: | 175090.SH | | 债券代码: | 149428.SZ | | 债券代码: | 188305.SH | | 债券代码: | 188619.SH | 在全额转换特定资产选项方面，龙光控股或指定主体拟通过设立信托等形式，让标的债券持有人享有特定资产相关收益权。每100元剩余面值的标的债券可 申报登记100份信托份额。信托设立3个月内进行首次分配，金额为获配债券剩余面值之和的0.5%，信托到期日为设立后第15年，预计接纳标的债券本金上 限约40.1亿元。 资产抵债选项包含两种模式。以物抵债模式下，每 ...

市场期盼已久的房企化债标杆案例浮出水面，一份92.66%支持率以及66%削债率的成绩单背后，是债权 人对旭辉未来重新站起来投下的信任票。 重组之后为何能站起来：整体债务负担轻、境外占比高、化债力度大 在行业深度调整期，房企债务重组的关键在于方案设计的核心要素及其最终达成的效果。为了更全面地 评估旭辉境外债务重组方案，我们可以将其与其他正在经历境外债务重组的同业企业进行比较。 | | 旭辉 | 融创 | 世茂 | 龙光 | 碧桂园 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 24年末总有息负债 (亿元) | 867 | 2597 | 2521 | 900 | 2535 | | 境外债重组本金规 模(美元) | 68 | 87.7 | 114. 53 | 75.82 | 140.7 | | 境外债占总有息负 债比例(%) | 55% | 24% | 32% | 60% | 39% | | | | | | | GIMEL | 6月4日早间，旭辉控股集团(00884.HK)发布公告，披露境外债务重组计划会议的最新结果。公告显示， 共有1250名债权人参与会议，持有债权总额约79 ...

本公司欣然宣布，其已于2025年6月3日下午八时正(香港时间)假座香港遮打道历山大厦11楼年利达律师 事务所办事处举行的计划会议上取得所需的法定大多数计划债权人支持，以批准该计划。 就计划会议而言，合共1250名持有总额79.33亿美元投票计划债权的计划债权人参与计划会议。于该等 计划债权人中，1236名持有总额73.51亿美元投票计划债权的计划债权人投票赞成该计划(为亲身、委派 代表或其授权代表(如适用)出席计划会议及于会上投票的计划债权人的大多数，占于计划会议上投票的 投票计划债权总值约92.66%)。因此，该计划已获所需的法定大多数计划债权人批准。 计划债权人将于适当时候获通知其计划对价权益。 考虑到将有大量投票计划债权被注销或转换为强制性可换股债券并将进一步转换为股份(根据强制性可 换股债券条款，属于强制性)，预期本集团境外债务(以投票计划债权计)在建议重组后合共将会减少约 52.7亿美元，占投票计划债权总额约66%。持有过半数投票计划债权的债权人选择含强制性可转股债券 元素的选项，本公司认为，这彰显该等计划债权人对本集团未来发展的信心。建议重组在完成后将显著 缓解本集团的流动资金压力及为本集团提供可 ...

欢迎扫描下方二维码关注： 企业重组业务 0 1 债务重组 | 类别 理宗指示 | 申报表填报 政策依据 | | --- | --- | | 1.概念:指在债务人发生财务困 | | | 难的情况下,债权人按照其与债 | | | 务人达成的书面协议或者法院裁 | | | 定书,就其债务人的债务作出让 | | | 步的事项。 | | | 通用规 之可争取。 定 | | | 主导方:债务人。 | | | 3.重组日：债务重组合同(协 | | | 议）或法院裁定书生效日。 | | | 4.收入确认:在债务重组合同或 | | | | 协议生效时确认收入的实现。 | | | | --- | --- | --- | --- | | | 1.税务处理方式: | | | | | (1) 以货币资产清偿债务: 1债务人应当按照支付的债务清 | | | | | 偿额低于债务计税基础的差额, | | | | | 确认债务重组所得,一次性计入①填报年报 | | | | | 重组完成当年应纳税所得额。 A000000 | | | | | 2债权人应当按照接受的债务清《基础信息 | | | | | 偿额低于债权计税基础的差额确表》"212重 ...

资料图。 热销的上海豪宅项目，能救融创吗？ 王琳 近日 ， 融创中国旗下一个位于上海的豪宅项目热销刷屏 。 根据融创中国官方消息 ， 5 月 21 日，由中信、新湖、融创联袂打造的上海壹号院迎来三批次开 盘，当日热销 40.25 亿元， 64 套房源全部售罄。至此，上海壹号院今年年度累计销售额 108.71 亿元，成为全国第一个销售额破百亿元的项目。 而在去年 10 月，融创外滩壹号院二期三批次开盘 也同样热销 ， 158 套房源当日售罄，销售额达 58.82 亿元。至此，项目三开三罄，总销售额达 215 亿元，成为上海年内 销售额 TOP2 的住宅项 目 。 尽管融创在两个项目的股权占比已经为数不多 ， 但对于仍然深陷债务泥潭的融创来说 ， 却是难 得的高光时刻 。 根据天眼查信息 ， 仅今年 5 月以来 ，融创房地产集团有限公司 已累计 新增 48 条被执行人信息， 执行标的合计超 50 亿元 ， 涉及金融借款合同纠纷等 ，部分案件被执行人还 包括南昌万达城投资有限公司 、哈尔滨融创文旅产业有限公司、 成都环球融创文化旅游有限公司 等。 早在 2020 年，融创以 38 亿 元收购 新湖 系持有的 上海壹 ...

近日，王健林又一次甩卖核心资产，将旗下48座万达广场打包出售。而曾与万达渊源颇深的昔日千亿房 企富力地产，也因债务压顶、资产流拍而受到关注。 富力地产曾于2017年豪掷近190亿、以6折价格接盘万达70余家酒店，随后成为"全球最大豪华酒店业 主"，而如今深陷流动性危机。这场8年前由王健林和富力地产掌门人李思廉主导的"世纪交易"，正显现 出严重的后遗症。 面对超千亿到期债务和接连流拍的酒店资产，富力能否在债务重组中绝处逢生？ "世纪交易"埋下隐患 5月19日，富力地产宣布将境外债务重组截止日期延长至2025年7月31日，为债权人提供更多时间考虑重 组方案。这一决定折射出这家昔日地产巨头的艰难处境。 2024年底，富力地产计划重组三笔未偿付优先票据，金额相当于约45.3亿美元。如若重组成功，可大幅 注销大部分未偿付票据，并将期限延后。此次重组对于富力来说至关重要，而在业内人士看来，酒店业 务的连年亏损，成为富力地产流动性的一大拖累。 2017年，富力地产以近190亿元的价格，收购万达旗下70多家酒店，收购价仅为市场价格的6折。完成收 购后，富力地产的酒店资产规模达到近90家，成为"全球最大豪华酒店业主"。这场"世 ...

近日，亿晶光电公告称，控股股东深圳市唯之能源有限公司持有的公司2亿股无限售流通股将被司法拍 卖。该部分占控股股东所持有公司股份的比例为100%，占公司总股本的比例为16.90%。若本次司法拍 卖成功，唯之能源将不再持有公司股份，公司控股股东及实际控制人将发生变化。 控股股东涉58亿担保债务违约 此前，唯之能源持有的股权已多次流拍，例如2025年2月其持有的5469.62万股（占总股本4.61%）因无 人出价流拍，显示市场对亿晶光电股权的兴趣低迷。 去年收入"腰斩" 巨亏21亿 亿晶光电近年来深陷经营泥潭。2024年公司归母净利润巨亏20.90亿元，营收同比下滑57.07%；2025年 一季度继续亏损5314万元，资产负债率高达92.8%，流动比率仅0.99，短期偿债压力凸显。 其常州基地5GW PERC电池产能和滁州7.5GW TOPCon电池产能已全线停产，组件产能利用率仅40%， 产业链整合能力薄弱。此外，光伏行业供需失衡、技术迭代加速（如PERC技术被淘汰、TOPCon产能 过剩）进一步加剧了公司困境。 控制权变更的潜在影响 此次司法拍卖的直接原因是唯之能源因对外担保引发的债务违约问题。 唯之能源涉及7 ...

｜2025年5月27日星期二｜ NO.1 融创中国境外债重组方案获82%债权人支持 5月26日，融创中国发布公告称，其总规模约95.5亿美元的境外债重组方案，截至目前，现有票据约 82%的持有人已递交加入重组支持协议的函件，对整体债务而言也有约64%的债权人已递交加入重组支 持协议的函件，另有若干债权人正在履行加入重组支持协议的必要流程。在公告中，融创中国对境外债 权人的支持表达了充分感谢，并邀请余下的债权人加入重组支持协议。在6月6日下午5时前加入支持协 议的债权人，将获得债务本金总额0.5%的基础同意费，以新强制可转债形式提供。 点评：这显示债权人对融创中国"全额债权转股权"方案的认可度较高。此次重组通过新强制可转债形式 提供0.5%基础同意费激励，进一步吸引剩余债权人参与，为后续全面化解债务风险奠定基础。 点评：碧桂园当前的核心矛盾在于债务重组方案能否全面落地，以及经营修复能否支撑长期偿债能力。 若重组成功，将显著改善市场对其"轻装上阵"的预期，但短期内仍需警惕方案分歧及政策效果滞后带来 的不确定性。 NO.4 乐升控股不再是阳光100中国控股股东 5月26日早间，阳光100中国控股有限公司公告称，海通 ...

最近，房企债务重组不断传来好消息，这些房企经过与投资者的一番拉锯之后，推出了相对可行的化债方案。 境外债重组现有票据已获82%债权人支持 在业内人士看来，过去房企的债务重组以展期为主，以时间换空间，虽有部分房企提供债转股重组方案，但整体占比不高。在新一轮债务重组中，多数房企的化债 策略从原来的展期为主转向全面削债，主要通过折价赎回债券和强制转股等方式实现。由于大多数出险房企的现金流仍紧张，同时资产价值缩水或已被抵押、质 押，能够用于抵债的优质资产已不多， "债转股"便成为了大多数出险房企重组的标配。 在这样的背景下，房企需要的是一次真正意义上的债务重组，通过系统性、 长期性的措施来有效化解债务风险，而当下房企债务重组成功 的 原因 首先是强救市政策下，给房企融资以及资产处置方面带来较大的支持；其次是债权方心态发 生了改变，降低预期是推动债务重组的必要条件。 中国企业资本联盟中国区首席经济学家柏文喜表示，房地产行业仍处于深度调整期，市场出清与风险化解需政策、企业、金融系统多方协同。短期看，现金流紧张 和债务压力仍是最大挑战；中长期需通过供给侧改革（如优化土地供应结构）和需求端刺激（如降低房贷利率）重建行业健康生 ...

碧桂园清盘聆讯延期至8月11日 此前称希望今年完成境外债重组 金十数据5月26日讯，针对碧桂园(02007.HK)的清盘聆讯再有新进展。据悉，为给境外债务重组争取更 多时间，被债权人提请清盘的碧桂园，向中国香港高等法院申请清盘聆讯延期，法院批准延期至8月11 日。碧桂园的境外债务重组方案正在投票，重组涉及本金额为140.74亿美元的债务。今年以来，碧桂园 有意加快重组的进展，并希望能在2025年12月31日前完成。 （澎湃） ...