目 录 | 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………………第 1—2 页 | | --- | 串吗童 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 的 平台(http:// 招生编码 · 浙26KP2U1 二、2025 年度营业收入扣除情况表……………………………………………第 3―4 页 三、资质证书复印件… 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔 2026 〕1311 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东: 为了更好地理解航天机电 2025年度营业收入扣除情况,扣除情况表应当与 已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 航天机电管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上海证 券交易所上市公司自律监管指南第２号 -- 业务办理(2025年8月修订)》(上 证函〔2025〕2735 号)的规定编制扣除情况表,并保证其内容真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对航天机电管理层编制的扣除情况 我们接受委托,审计了上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称 ...

目 录 计 报 m | | | | 二、财务报表 | | --- | | (一) 合并资产负债表 | | （二）合并利润表… | | (三) 合并现金流量表 | | (四) 合并所有者权益变动表……………………………………………第 10—11 页 | | (五）母公司资产负债表 | | (六) 母公司利润表… | | (七）母公司现金流量表 | | (八) 母公司所有者权益变动表…………………………………第 15—16 页 | 三、财务报表附注 证书复印件 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业兹—陈盛顿 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业兹—陈盛鄂入 天健审〔2026〕1308 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称航天机电)财务报表, 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2025年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了航天机电 2025年12月 31 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告……………………………………………………第 1—2 页 | | --- | | 二、资质证书复印件…………………………………………………第 3—7 页 | 串鹰童 145C4OSNWG 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:浙26E7LUXGB5 内部控制审计报告 天健审〔2026 〕1309 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称航天机电)2025年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 诚信 公正 务实 专业 第 1 页 共 7 页 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是航天 机电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审 ...

上海航天汽车机电股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称"航天机电"、"公司"）的独 立董事，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》等相关法律法规及业务规则，以及公司《章程》《公司独立董事工作制度》 的规定，勤勉尽责行使股东大会和法律法规所赋予的权利。持续关注并严格审查公 司关联交易、内部控制等关键事项，确保监管关注事项的合规性，同时，对财务报 表的真实性和业绩预告的准确性进行细致核查，积极参与公司股东大会、董事会及 各专业委员会会议，深入审议各项议案，并主动发表专业、中肯的意见和建议，充 分发挥独立董事的独立性和专业性优势，切实履行独立董事职责，有效维护了公司 及全体股东的合法权益。现将本人在 2025 年度履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 赵春光，自 2021 年 1 月至今担任公司独立董事。研究生学历，博士学位，会 计学教授，博士生导师。历任上海国家会计学院教研部副主任、财政部会计准则委 员会咨询专家。现任上海国家会计学院教授、博士后导师，上海财经大学博士生导 师 ...

上海航天汽车机电股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称"航天机电"、"公司"）的独 立董事，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》等相关法律法规及业务规则，以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》 的规定，勤勉尽责行使股东大会和法律法规所赋予的权利。持续关注公司关联交易、 内部控制等核心事项，确保监管关注事项的合规性，并严格审核财务报表的真实性 和业绩预告的准确性，积极参与公司股东大会、董事会及各专业委员会会议，深入 审议议案，并积极发表建设性意见和建议，充分发挥独立董事的独立性和专业性优 势，有效履行独立董事职责，切实维护公司及全体股东的利益。现将本人在 2025 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 郭斌，自 2021 年 1 月至今担任公司独立董事。新加坡南洋理工大学 EMBA， 二级律师。历任春兰集团律师部律师、永乐电器法务部负责人等职。现任海华永泰 律师事务所高级合伙人、争端解决业务委员会顾问，复旦大学兼职硕士生导师。详 尽工作履历、专业背景及兼职情 ...

（二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均未直接或间接持有公司 股份，不在直接或间接持有公司已发行股份 5%或 5%以上的股东单位任职，没有从 公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益， 具备法律法规所要求的独立性，不存在影响独立性的情况。 上海航天汽车机电股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称"航天机电"、"公司"）的独 立董事，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》等相关法律法规及业务规则，以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》 的规定，勤勉尽责行使股东大会和法律法规所赋予的权利。持续关注并严格审查公 司关联交易、内部控制等关键事项，确保监管关注事项的合规性，同时，对财务报 表的真实性和业绩预告的准确性进行细致核查，积极参与公司股东大会、董事会及 各专业委员会会议，深入审议各项议案，并主动发表专业、中肯的意见和建议，充 分发挥独立董事的独立性和专业性优势，切实履行独立董事职责，有效维护了公司 及全体股东的合法权益。充分发挥了独立董事的独立性和专业性 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2026-012 上海航天汽车机电股份有限公司 日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 《关于预计2026年度日常关联交易的议案》无需提交股东大会审议。 本次日常关联交易为公司正常生产经营行为，未对关联方形成较大 的依赖，不会对公司的持续经营能力产生不良影响。 一、 日常关联交易的基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 《关于预计 2026 年度日常关联交易的议案》经公司独立董事专门会议审议 通过后提交 2026 年 3 月 25 日召开的公司第九届董事会第十三次会议审议；公 司董事会审计与风险管理委员会发表了审核意见；公司关联董事张伟国、徐秀强、 何学宽对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。 审计与风险管理委员会审核意见如下： 公司经营层已向董事会审计与风险管理委员会提交了《关于预计 2026 年度 日常关联交易的议案》及相关资料，经过认真审阅，委员会认为：本次提交董事 会审议的关联交易事项为公司经营 ...

上海航天汽车机电股份有限公司 在年度财务报告审计和内部控制审计期间，2025 年 12 月 23 日、2026 年 3 月 9 日、2026 年 3 月 17 日，天健会计与公司审计和风险管理委员会、独立董 事及公司管理层等就审计中发现的问题及审计结果进行了沟通，完成审计报告初 稿，提交董事会审议。 天健会计本次审计重点是：关注企业是否存在跨期确认收入和结转成本费 用的情况；关注是否存在通过公允价值计量、高留低转、费用挂账、少摊少提以 及资产减值计提或转回等手段人为调节利润的情况。关注重大业务、特殊业务的 1 风险管理情况。严格收入确认条件，防止虚增收入成本。关注账龄较长往来款项 是否按坏账准备计提政策计提，对其中采用单独测试计提坏账准备的款项，是否 进行偿债能力和信用状况评价，合理确定计提标准；库龄较长的存货是否有减值 现象发生，是否足额计提减值准备。重大非常规交易&关联交易。我们将关注航 天机电发生的关联方交易的经济业务实质，交易价格是否公允；关注重大或异常 交易的对方是否是未披露的关联方；对于航天机电以前未识别或未披露的关联方 或重大关联交易进行判断，我们将重新评估航天机电识别关联方的内部控制是否 有效 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 公告编号：2026-009 上海航天汽车机电股份有限公司 关于 2025 年度核销坏账准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1 LUMENK、Omnis 已无财产用于清偿债务。公司拟核销光伏组件业务客户坏账 准备 31.28 万元。 二、本次核销坏账准备对公司的影响 本次核销的应收款项已全额计提坏账准备，不会对公司 2025 年度损益产生 影响。 一、拟核销坏账准备概述 为真实、准确地反映公司资产状况，根据《企业会计准则》和公司资产损失 账务核销管理办法的有关规定，公司按照依法合规、规范操作、账销案存的原则， 公司拟对应收款项余额 946.91 万元进行清理并予以核销坏账准备 946.91 万元。 二、本次核销坏账准备的基本情况 1、传统汽配业务客户坏账准备 915.63 万元 为维护公司合法权益，公司积极通过法律诉讼等手段对应收传统汽配业务客 户款项进行追讨，依据法院判决、律师事务所出具的法律意见书以及部分债务人 被吊销或注销营业执照等客观因素，公司应收 ...

关于上海航天汽车机电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2026〕1310 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称航天机 电）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们 审计了后附的航天机电管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供航天机电年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为航天机电年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海航天汽车机电股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话： 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计 ...