湖南华升股份有限公司 2023 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-103 | 湖南华升股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了湖南华升股份有限公司（以下简称华升股份）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了华升股份 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 ...

2023 年 9 月，审计委员会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议 案》。审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信 永中和"）的执业情况进行了充分了解，并对其 2022 年度审计工作开展进 行了审查评估，认为其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状 况等能满足公司对审计机构的要求，同意续聘信永中和为公司 2023 年度 审计机构，并提交公司董事会审议。 审计委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责 情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》以及《公司章程》《董事会审计委员会工 作细则》等规定，公司董事会审计委员会在 2023 年度对会计师事务所履 行监督职责的情况如下： 湖南华升股份有限公司 2023 年 12 月，审计委员会与信永中和的审计师以及公司财务、审计 部、证券事务部负责人、主要工作人员进行了充分、详实的沟通交流，对 审计人员的独立性进行了审核，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要 时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，同意并确认公司 2023 年度财务报告审计的工作计划。 审计过程中 ...

关于湖南华升股份有限公司 2023 年度 营业收入扣除情况的专项说明 | 家引 | 项码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | | 湖南华升股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了湖南华升股份有限公司(以下简称华升股 份)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及 相关财务报表附注,并于2024年4月8日出具了XYZH/2024CSAA3B0040号无保留意见的审 计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号业务办理》之附件第七号财务 类退市指标:营业收入扣除》(以下简称营业收入扣除)相关规定,华升股份编制了后 附的湖南华升股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表(以下简称营业收入扣除情 况表）。 按照营业收入扣除的相关规定编制和披露营业收入扣除情况表，并保证其合规性、 真实性、准确性及完整性是华升股份的责任。 我们对营业收入扣除情况表所载信息与我们审计华升股份2023年度财务报表时 ...

内部控制审计报告 1-2 湖南华升股份有限公司 2023 年度 内控审计报告 索引 页码 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了湖南华升股份有限公司（以下简称华升股份）2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 一、 企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 XYZH/2024CSAA3B0039 湖南华升股份有限公司 湖南华升股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华升股份董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，华升股份于 2023 年 ...

湖南华升股份有限公司 第九届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责 任。 证券代码：600156 股票简称：华升股份 编号：临2024-009 湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第四次会议 于 2024 年 4 月 8 日在长沙市天心区芙蓉中路三段 420 号华升大厦 9 楼会 议室以现场方式召开。会议通知于 2024 年 3 月 29 日以邮件方式向全体董 事发出。会议应参加表决的董事 7 人，实际参加表决的董事 7 人，由董事 长刘志刚先生主持，出席第九届监事会第二次会议的全体监事列席本次会 议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经与会董事认真审 议，形成如下决议： 一、以 7 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年度董事 会工作报告》。 本报告尚需提交公司股东大会审议。 二、以 7 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年度总经 理业务报告》。 三、以 7 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年年度报 告及摘要》 ...

2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 7 日 14 点 30 分 召开地点：湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段 420 号华升大厦 9 楼 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 证券代码：600156 证券简称：华升股份 公告编号：临 2024-013 湖南华升股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 股东大会召开日期：2024年5月7日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投 票系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 7 日 至 2024 年 5 月 7 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为 股东大会召 ...

湖南华升股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2023 年度财务 及内部控制审计机构。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等 规定和要求，公司对信永中和 2023 年审计过程中的履职情况进行了评估。 经评估，公司认为信永中和资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤 勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年 3 月，企业 注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合 伙人为谭小青先生。截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东） 245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师人数超过 660 人。信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中， 审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信 永中和上 ...

公司代码：600156 公司简称：华升股份 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 湖南华升股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 湖南华升股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及 ...

证券代码：600156 证券简称：华升股份 公告编号：临2024-011 湖南华升股份有限公司 关于公司 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责 任。 重要内容提示： 一、公司 2023 年度利润分配方案内容 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现 归属于母公司所有者的净利润为 2,102.31 万元，截至 2023 年 12 月 31 日， 公司累计未分配利润为-12,239.97 万元。 为保障公司持续稳定经营和全体股东长远利益，2023 年度利润分配预 案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本或其他形式的分配。 本预案尚需提交公司股东大会审议。 1 湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）2023年度利润分配预 案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本或其他形 式的分配。 本次利润分配预案已经公司第九届董事会第四次会议、第九届监 事会第二次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 二、2023 年度拟不进行利润分配的情况说明 （一）公 ...

关于湖南华升股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：湖南华升股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0731-85237818 湖南华升股份有限公司 == >计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 层 +86 (010) 6554 2288 telephone: 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真 +86 (010) 6554 7190 ertified public accountants 关于湖南华升股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024CSAA3F0015 湖南华升股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | | | | | --- | --- | ...