西藏天路股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 1、2023 年 1 月 5 日，以通讯方式召开了审计委员会关于 2022 年年度报告的第一次会议，审议通过了《公司 2022 年度未经审 计的财务会计报表》《2022 年度财务报表初步审计计划》等议 案； 2、2023 年 4 月 16 日，以通讯方式召开了审计委员会关于 2022 年年度报告的第二次会议，审议通过了《公司 2022 年年度 报告及摘要》《公司 2022 年度内部控制自我评价报告》《公司 2022 年度内部控制审计报告》《公司审计委员会 2022 年度履职 情况报告》、关于确认 2022 年度日常关联交易等议案。 （二）审计委员会就公司其他定期报告事项、日常关联交易 等事项召开了 5 次会议。 1、2023 年 1 月 31 日，以通讯方式召开了审计委员会 2023 年第一次会议，审议通过了关于 2023 年度日常关联交易预计的 议案。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《上海证券交易所股票上市规则》和《西藏天路股份有 限公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定，2023 年 西藏天路股份有 ...

| 证券代码:600326 | | --- | | 转债代码:110060 | | 债券代码:188478 | | 债券代码:138978 | 转债代码：110060 转债简称：天路转债 债券代码：188478 债券简称：21 天路 01 债券代码：138978 债券简称：23 天路 01 第六届董事会第五十四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 西藏天路股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第五十四次会议于 2024 年 4 月 23 日（星期二）以通讯方式召开。通知以书面方式于会议召开十日前发送至 公司各位董事、监事及高级管理人员。会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。会 议召开及表决程序符合《公司法》《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。经与 会董事以现场和通讯方式表决，形成决议如下： 证券代码：600326 证券简称：西藏天路 公告编号：2024-20 号 西藏天路股份有限公司 一、审议通过了关于《公司 2023 年年度报告及摘要》的议案 本议案经由董事会审计委员会审议通过，并 ...

| 证券代码：600326 | 证券简称：西藏天路 | | 公告编号：2024-27 | 号 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 转债代码：110060 | 转债简称：天路转债 | | | | | 债券代码：188478 | 债券简称：21 01 | 天路 | | | | 债券代码：138978 | 债券简称：23 01 | 天路 | | | 西藏天路股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●委托理财受托方：证券公司、银行等金融机构 ●本次委托理财金额：总额不超过人民币 7 亿元闲置自有资金，可滚动使用 ●委托理财产品类型：保本型/低风险、固定/浮动凭证产品 ●委托理财期限：自西藏天路股份有限公司（以下简称"西藏天路"或"公司"） 第六届董事会第五十四次会议审议通过之日起一年内。 本次公司拟进行现金管理的资金来源为公司暂时闲置的自有资金，不影响公 司正常经营。 ●履行的审议程序：公司于 2024 年 4 月 23 ...

西藏天路股份有限公司 未来三年（2024 年～2026 年）股东回报规划 （草案） 根据中国证券监管委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》、 《西藏天路股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关文件的规 定，为充分维护西藏天路股份有限公司（以下简称"公司"）股东依法享有的资 产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和 机制，进一步细化《公司章程》关于股利分配政策的条款，增强股利分配决策 的透明度和可操作性，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，公司董事会 制定《西藏天路股份有限公司未来三年（2024～2026 年）股东回报规划》（以 下简称"规划"或"本规划"）。具体内容如下： 一、公司制定本规划考虑的因素 公司制定本规划，着眼于公司的长远和可持续发展，并充分重视对投资者 的合理回报，综合考虑公司实际情况和发展战略，建立对投资者持续、稳定、 科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保证利润分配政 策的连续性和稳定性。 二、本规划的制定原则 公司董事会根据相关法律法规及《公 ...

| 证券代码：600326 | 证券简称：西藏天路 | 公告编号：2024-28 号 | | --- | --- | --- | | 转债代码：110060 | 转债简称：天路转债 | | | 债券代码：188478 | 债券简称：21 01 | 天路 | | 债券代码：138978 | 债券简称：23 01 | 天路 | 西藏天路股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、前期差错更正事项概述 公司于 2024 年 4 月 7 日收到中国证券监督管理委员会西藏监管局出具的《行 政监管措施决定书》，发现公司存在商誉减值测试不准确、计提资产减值准备不 规范的情况（具体详见《西藏天路股份有限公司关于公司及相关责任人员收到中 国证券监督管理委员会西藏监管局<行政监管措施决定书>的公告》）。根据《企 业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更 正及相关披露》等相关 ...

西藏天路股份有限公司 2023 年度年审会计师事务所履职情况评估报告 西藏天路股份有限公司(以下简称"公司")聘请信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2023 年度财务审计和内部控制 审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委 员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中 和 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为信永中和在资质 等方面合规有效，遵循了独立、客观、公正的执业原则，本着严谨求实、独立客 观的工作态度，勤勉尽责地履行了审计职责，具体情况如下: 一、资质条件 截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和基本情况如下： | 事务所名称 | | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | | 2012 2 组织形式 | 年 | 3 | 月 | 日 | | | | ...

| 证券代码：600326 | 证券简称：西藏天路 | | 公告编号：2024-19 | 号 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 转债代码：110060 | 转债简称：天路转债 | | | | | 债券代码：188478 | 债券简称：21 01 | 天路 | | | | 债券代码：138978 | 债券简称：23 01 | 天路 | | | 西藏天路股份有限公司 关于控股股东接收西藏自治区国资委无偿划转的国 有股权及新增避免同业竞争承诺的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 近日，西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于西藏开投海 通水泥有限公司 54.5906%国有股权无偿划转至西藏建工建材集团有限公司的批 复》（藏国资发〔2024〕32 号），同意将西藏开发投资集团有限公司持有的西藏 开投海通水泥有限公司（以下简称"海通水泥"）54.5906%国有股权无偿划转至 公司的控股股东藏建集团。海通水泥主要经营水泥及水泥制品的生产与销售，无 偿划转完成及工商变更登记后 ...

索 引 号 bm56000001/2024-00003616 分 类 发布机构 发文日期 1712688332000 名 称 关于对西藏天路股份有限公司、扎西尼玛、胡炳芳采取责令改正措施的决定 文 号 〔2024〕7号 主 题 词 关于对西藏天路股份有限公司、扎西尼玛、胡炳芳采取责令改正措施 的决定 〔2024〕7号 西藏天路股份有限公司、扎西尼玛、胡炳芳： 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查规则》等规定，我局 对你公司进行了现场检查，发现公司存在以下问题： 一、商誉减值测试不准确 你公司对重庆重交再生资源开发股份有限公司（以下简称重庆重交）开展 2022年商誉减值测试时，未准确评估商誉减值金额。 二、计提资产减值准备不规范 如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证 券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内 向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止 执行。 西藏证监局 2024年4月3日 【打印】 【关闭窗口】 上述事项不符合《企业会计准则第8号——资产减值》第十一条第一款、 第十二条第一款以及《企业会计准则第28号 ...

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管 理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民 法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 北京公信评估有限公司及吴国军、汤淑娟： 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查规则》等有关规定，我局对你 们执业的西藏天路股份有限公司（以下简称西藏天路）收购重庆重交再生资源开发股份 有限公司（以下简称重庆重交）形成的商誉减值测试相关评估项目进行了检查。经查， 你们在评估执业中存在以下问题： | 索 引 号 bm56000001/2024-00003617 | | 分 类 | | | --- | --- | --- | --- | | 发布机构 | | 发文日期 | 1712688530000 | | 名 | 称 关于对北京公信评估有限公司、吴国军、汤淑娟采取责令改正措施的决定 | | | | 文 号 〔2024〕8号 | | 主 题 词 | | 你公司及签字评估师吴国军、汤淑娟未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监 会令第182号）第四十五条第一款、第四十七条的规定履行勤勉尽责义务，对上 ...

西 藏 证 监 局 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）、何勇、丁茂： 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查规则》等有关规定，我局对你 们执业的西藏天路股份有限公司（以下简称西藏天路）2022年审计项目开展了现场检 查，发现存在以下问题： | 索 引 号 bm56000001/2024-00003619 | | 分 类 | | | --- | --- | --- | --- | | 发布机构 | | 发文日期 | 1712688664000 | | 名 | 称 关于对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）、何勇、丁茂采取责令改正措施的决定 | | | | 文 号 〔2024〕9号 | | 主 题 词 | | 你们对西藏天路投资的重庆重交再生资源开发股份有限公司商誉减值测试时，未合 理评价评估机构出具的商誉评估结果，导致2022年年报中计提商誉减值准备金额不准 确。你们对西藏天路区直机关周转房一期工程已完工未结算部分开展审计时，未就2019 年计提资产减值不充分事项追溯调整，而是在2022年计提资产减值准备，导致2022年年 报中计提资产减值准备金额不准确。上述情形不符合《中国注册会计师审计准则第142 ...