一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 一、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况的专项审计说 明…………………………………………………………………第 1—2 页 二、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表……… 第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—8 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………… 第 6 页 （四）本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第 7—8 页 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 清偿情况的专项审计说明 天健审〔2025〕8526 号 宁波杉杉股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了宁波杉杉股份有限公司（以下简称杉杉股份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 宁波杉杉股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部 ...

证券代码：600884 证券简称：杉杉股份 公告编号：临 2025-030 宁波杉杉股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况及对公司财务状况的影响 根据企业会计准则和宁波杉杉股份有限公司（下称"公司"）会计政策关于 计提资产减值准备和信用减值准备的有关规定，公司于 2024 年底对各项资产进 行了全面检查，并对各项资产的价值减损计提资产减值准备和信用减值准备。现 对资产减值准备和信用减值准备的计提情况公告如下： 单位：元人民币 | 项目 | 减值明细 | 2024 年计入当期损益的金额 | | --- | --- | --- | | 资产减值 | 存货跌价准备 | 45,873,783.49 | | | 固定资产减值准备 | 5,033,207.25 | | 准备 | 长期股权投资减值准备 | 259,418,431.04 | | | 商誉减值准备 | 50,914,431.44 | | | 小计 | 361,239,853.22 | | 信用减值 | ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次将被司法处置的股份为宁波杉杉股份有限公司（下称"公司"）间接 控股股东杉杉控股有限公司（下称"杉杉控股"）持有的公司无限售流通股 22,159,786 股，占其持有公司股份总数的 30.69%，占公司总股本的 0.98%。 本次司法处置事项尚在公示阶段，后续将可能涉及竞拍、缴款、股权变 更过户等环节，司法处置结果尚存在不确定性。公司将持续关注上述事项的进展， 严格按照相关法律、法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务，敬请广大 投资者理性投资，注意投资风险。 2025 年 4 月 25 日，公司接到杉杉控股通知，获悉上海金融法院在上海证券 交易所大宗股票司法协助执行平台（下称"司法执行平台"）发布了《司法处置 股票公告》（（2025）沪 74 执 381 号），该公告显示，上海金融法院将于 2025 年 5 月 27 日在司法执行平台对杉杉控股持有的杉杉股份 22,159,786 股股票公开进 行股票司法处置。现将相关情况公告如下： 证券代码：600884 ...

证券代码：600884 证券简称：杉杉股份 公告编号：临 2025-032 宁波杉杉股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（下 称"天健"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | 128 | 号 | | | 首席合伙人 | 钟建国 | 上年末合伙人数量 人 | | 241 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | 人 | | 2,356 | | 员数量 | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人 | | 904 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 | 34.83 | 亿元 | | | ...

600884 杉杉股 份 宁波杉杉股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 宁波杉杉股份有限公司（下称"公司"或"本公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（下称"天健会计师事务所"）作为公司 2024 年度审计机构。 根据《公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《宁波杉杉股 份有限公司章程》《宁波杉杉股份有限公司会计师事务所选聘制度》《宁波杉杉股 份有限公司董事会审计委员会工作细则》《宁波杉杉股份有限公司董事会审计委 员会工作规程》《宁波杉杉股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》等有 关法律法规、规章制度的规定，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年 度审计工作履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一） 资质条件 会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人：钟建国 2024 年度末合伙人数量：241 人 2024 年度末注册会计师人数：2,356 人 2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：904 人 2023 年度业务收入总额（ ...

证券代码：600884 证券简称：杉杉股份 公告编号：临 2025-036 宁波杉杉股份有限公司 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadsh ow.sseinfo.com/） 会议召开方式：视频录播和网络互动 投资者可于 2025 年 5 月 6 日(星期二)至 5 月 12 日(星期一)16:00 前登 录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过宁波杉杉股份有限公司 （下称"公司"）邮箱 ssgf@shanshan.com 进行提问。公司将在信息披露允许的 范围内，于说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 公司已于 2025 年 4 月 26 日发布公司 2024 年年度报告，为便于广大投资者 更全面深入地了解公司 2024 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2025 年 5 月 13 日（星期二）下午 13:30-14:30 举行 2024 年度业绩说明会，就投资者关心 的问题进行交流。 一、说明会类型 本次投资者说明会以视频录播结合网络互动形式召开，公司将针对 2024 年 度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露 允许的范围内 ...

宁波杉杉股份有限公司董事会 关于公司 2023 年度财务报表非标准审计意见审计报告所涉及 事项在 2024 年度已消除的专项说明 立信会计师事务所(特殊普通合伙)（下称"立信"）对宁波杉杉股份有限 公司（下称"公司"或"杉杉股份"）2023 年度财务报表出具了带强调事项段 无保留意见的审计报告（信会师报字[2024]第 ZA11873 号）（下称"2023 年度审 计报告"）。公司董事会现就 2023 年度审计报告中带强调事项段无保留意见涉 及事项的影响消除情况专项说明如下： 2024 年度，杉杉控股已全额清偿了占用资金的本金和利息。2023 年度审计 报告中带强调事项段无保留意见所涉及事项在 2024 年度已消除。 一、立信在 2023 年度财务报表审计报告中的强调事项内容 根据立信出具的 2023 年度审计报告：杉杉股份的控股股东杉杉控股有限 公司（下称"杉杉控股"）2023 年度非经营性占用杉杉股份资金合计 80,800 万 元，2023 年 12 月 31 日余额 8,000 万元。截止审计报告日，杉杉控股已全部清 偿了占用资金的本金和利息。本段内容不影响已发表的审计意见。 二、2023 年度强调事项 ...

证券代码：600884 证券简称：杉杉股份 公告编号：临 2025-037 ● 宁波杉杉股份有限公司（下称"公司"）本次会计政策变更，系根据中华 人民共和国财政部（下称"财政部"）发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》 《企业会计准则解释第 18 号》变更相应的会计政策，无需提交公司董事会和股 东大会审议。 ● 本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更原因 截至本报告披露日，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企 业会计准则解释第 18 号》，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的 预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本"，不再 计入"销售费用"。因此，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 （二）本次会计政策变更时间 宁波杉杉股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司 ...

环境、社会和公司治理(ESG)报告 宁波杉杉股份有限公司 关于本报告 本报告是宁波杉杉股份有限公司面向利益相关方发布的第 16 份 ESG 报告。报 告详细披露了宁波杉杉股份有限公司 2024 年度在经济、环境、社会及公司治 理等责任领域的实践和绩效，旨在与各利益相关方进行有效交流，系统地回应 利益相关方的期望和要求。 时间范围 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，为增强报告可比性及前瞻性，部分 内容往前后年度适度延伸。 报告边界 报告披露宁波杉杉股份有限公司及其直属公司履行经济、环境、社会及公司治 理方面的责任信息和典型案例。 报告称谓 宁波杉杉股份有限公司（简称"杉杉股份""杉杉""公司"或"我们"） 上海杉杉锂电材料科技有限公司及下属子公司（简称"杉杉负极"或"负极"） 杉金光电（苏州）有限公司及下属子公司（简称"杉金光电"或"杉金"） 信息来源 本报告所披露的信息来源于杉杉股份内部正式文件、统计报告与年报。 本报告所披露的数据来源于杉杉股份实际运行的原始数据、政府部门公开数据、 年度财务数据、内部相关统计报表、第三方问卷调查、第三方评价访谈等。本 报告的财务数据以人民币为 ...