Group 1 - The core viewpoint of the article is that the adjustment of the transaction plan by Shenzhen Zhizheng High Polymer Materials Co., Ltd. does not constitute a significant change to the restructuring plan [1][4][7] - The initial plan involved acquiring 99.97% equity of Advanced Assembly Materials International Ltd. (AAMI) through asset replacement, issuance of shares, and cash payment [1][3] - The adjustment includes the exit of certain transaction parties and the transfer of their interests to other parties, which does not exceed 20% of the total equity being acquired [2][3][4] Group 2 - The adjusted plan reduces the equity acquisition of AAMI from 99.97% to 87.47%, with the transaction price for the assets adjusted from 350,643.12 million to 306,870.99 million [3][4] - The cash repurchase of AAMI's 12.49% equity from Hong Kong Zhixin United Company is no longer considered part of the major asset restructuring transaction [3][4] - The adjustments have been approved by the company's board and independent directors, fulfilling the necessary procedural requirements [6][7]

关于深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之 回复报告（修订稿） 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年七月 6-1-1 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上 证上审（并购重组）〔2025〕20 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，深 圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"至正股 份"）及相关中介机构就审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求 在《深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称"重组 报告书"）中进行了补充披露，现将相关回复说明如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中回复内容的报告期指 2023 年、 2024 年；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语或简称与重组报告书中 "释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中，若合计数与各分项 数值相加之和在尾数上存在差异， ...

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 关于上海证券交易所《关于深圳至正高分子材料股份有限 公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易申请的审核问询函》(上证上审(并购重 组)〔2025〕20 号)的回复 德师报(函)字(25)第 Q00992 号 上海证券交易所： 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"我们"或"会计师")接 受深圳至正高分子材料股份有限公司(以下简称"上市公司")委托，对先进封装 材料国际有限公司(以下简称"目标公司") 2023 年度及 2024 年度(以下简称"报 告期")财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2023 年度及 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注进行审计，并 于 2025 年 5 月 29 日出具了德师报(审)字(25)第 S00451 号无保留意见审计报告。 根据贵所于 2025 年 4 月 2 日出具的《关于深圳至正高分子材料股份有限公 司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募 ...

《关于深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之 回复报告（修订稿）》之专项核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年七月 6-2-1 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上 证上审（并购重组）〔2025〕20 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，华泰 联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"独立财务顾问"）作为深圳 至正高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"至正股份"）的 独立财务顾问，就审核问询函所列问题逐项进行了认真核查与落实，现将相关回 复说明如下。 华泰联合证券有限责任公司 请独立财务顾问对上述事项进行核查并发表明确意见。 本专项核查意见（以下简称"本核查意见"）中回复内容的报告期指 2023 年、2024 年；除此之外，如无特别说明，本核查意见所述的词语或简称与重组 报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本核查意见中，若合计 数与各分项数值相加之和在尾数上存在差 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳至正高分子材料股份有限公司本次交易方案调整 不构成重大调整的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"本独立财务顾问"） 作为深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"）本次 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下 简称"本次交易"）的独立财务顾问，就上市公司本次交易方案调整事项进行了 核查，并出具如下核查意见： 一、本次交易方案调整情况 （一）调整前的本次重组方案 根据公司于 2024 年 10 月 23 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过的 《关于公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易方案的议案》，本次交易的初始方案具体如下： 公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接或间接取得 Advanced Assembly Materials International Ltd.（以下简称"AAMI"）之 99.97% 股权并置出公司全资子公司上海至正新材料有限公司（以下简称"至正新材料"） 100%股权，并募集配套资金。 在境内，公司拟通过重大资产置换、发行股 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 华泰联合证券有限责任公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 签署日期：二〇二五年七月 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"本独立财务顾问"） 接受深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"至正股份"、"上市公司"或 "公司"）委托，担任本次重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问，就该事项向上 市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理 办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大 资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的 监管要求》和《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及 文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道 ...

中联资产评估咨询（上海）有限公司关于上海证券交易所《深 圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及 支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核 问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕20 号）资产评估 相关问题回复之核查意见 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上 证上审（并购重组）〔2025〕20 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，中 联资产评估咨询（上海）有限公司（以下简称"中联评估"）作为本次交易的资 产评估机构，已会同上市公司与各中介机构，就贵所反馈意见要求评估师核查的 内容进行了核查及落实，现就相关问题做出书面回复如下。 6-5-1 问题一（原问题六）、关于市场法评估 重组报告书披露：（1）本次交易最终选用市场法评估结果作为本次评估结 论，市场法估值 35.26 亿元，增值率为 18.88%，资产基础法评估值为 30.85 亿 元，增值率为 4.03%；2020 年目标公司估值 3.6 亿美元，本次交易相较与 2020 年估值相比有较大提高；（2）筛选可比公 ...

上海泽昌律师事务所 关于 深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易 之 补充法律意见书（四） 编号：泽昌证字 2025-03-02-18 补充法律意见书（四） 上海市浦东新区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 11 层 电话：021-61913137 传真：021-61913139 邮编：200120 二零二五年七月 上海泽昌律师事务所 法律意见书 上海泽昌律师事务所 关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 致：深圳至正高分子材料股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法（2023 修订）》《中华人民共和国证券法（2019 修订）》《上市公司重大资产重组管理办法（2025 修正）》等法律、行政法规、 规章和规范性文件的相关规定，上海泽昌律师事务所接受深圳至正高分子材料股 份有限公司委托，作为本次重组事宜的专项法律顾问。 为本次重组之目的，本所已于 2025 年 2 月 28 日出具了《上海泽昌律师事务 所关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购 买资产并募集配 ...

深圳至正高分子材料股份有限公司 第四届董事会独立董事第四次专门会议审核意见 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立 董事第四次专门会议于 2025 年 7 月 15 日在公司会议室以通讯的方式召开，所有 独立董事一致同意豁免会议通知期限。会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立 董事 3 人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。 经与会独立董事审议，会议通过了拟提交公司第四届董事会第十七次会议审 议的关于公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接及间接取得 Advanced Assembly Materials International Ltd.（以下简称"AAMI"）的股权及其 控制权，置出公司全资子公司上海至正新材料有限公司（以下简称"至正新材料" 或"拟置出资产"）100%股权，并募集配套资金（以下合称"本次交易"或"本 次重大资产重组"）相关事宜，并发表审核意见如下： 1、在公司收购 AAMI 整体方案不变的前提下，基于审慎性和严谨性，不再 将 AAMI 支付现 ...

股票代码：603991 股票简称：至正股份 上市地点：上海证券交易所 深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （三次修订稿） | 项目 | 交易对方 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 南宁市先进半导体科技有限公司 | | 发行股份及支付现金 | ASMPT Hong Kong Holding Limited、通富微电子股 | | 购买资产 | 份有限公司、深圳市领先半导体发展有限公司、南 宁市先进半导体科技有限公司等 11 名交易对方 | | 募集配套资金 | 不超过 35 名特定投资者 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年七月 声 明 本部分所述词语或简称与本报告书"释义"所述词语或简称具有相同含义。 一、上市公司声明 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证上市公司及时、公平地披露 信息，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，保证本报告书所引用的相关数据的真实性和合理性，并对所提供信 息的真实性、准确性、完整性负相应的法律责任。 如本次交易所披露或提供的信息 ...