| | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 三、财务报表附注…………………………………………………第 | 15—96 页 | | 四、附件 …………………………………………………………第 | 97—100 页 | ...

招商证券股份有限公司 关于上海凯赛生物技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为上海凯 赛生物技术股份有限公司（以下简称"凯赛生物"、"上市公司"、"公司"）持续 督导工作的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所 科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等法律法规和规范性文件的规定，就凯赛生物 2024 年度募集资金存放 与实际使用情况进行了审慎核查，发表意见如下： 根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯赛生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1439 号），并经上海证券交易 所同意，公司由主承销商中信证券采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A 股）股票 41,668,198 股，发行价为每股人民币 133.45 元，共计募集资 金 5,560,621,023.10 元，坐扣承销和保荐费用 278,031,051.16 元（其中 ...

目 录 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯赛 生物公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 | | | | 二、附件 | …………………………………………………………… | 第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | （一）本所执业证书复印件 ………………………………………第 | | 3 | 页 | | | （二）本所营业执照复印件 ………………………………………第 | | 4 | 页 | | | （三）本所注册会计师执业证书复印件 …………………… | 第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕3-202 号 上海凯赛生物技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称凯赛生物公司）2024 年 12 月 31 ...

中信证券股份有限公司 关于上海凯赛生物技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为上海凯 赛生物技术股份有限公司（以下简称"凯赛生物"、"上市公司"、"公司"）持续 督导工作的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所 科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等法律法规和规范性文件的规定，就凯赛生物 2024 年度募集资金存放 与实际使用情况进行了审慎核查，发表意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯赛生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1439 号），并经上海证券交易 所同意，公司由主承销商中信证券采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A 股）股票 41,668,198 股，发行价为每股人民币 133.45 元，共计募集资 金 5,560,621,023.10 元 ...

招商证券股份有限公司关于 上海凯赛生物技术股份有限公司将部分募投项目 节余募集资金永久补充流动资金的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为上海 凯赛生物技术股份有限公司（以下简称"凯赛生物"、"上市公司"、"公司"）持 续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券 交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，就凯赛生物将部分募投 项目节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了审慎核查，发表意见如下： 单位：人民币万元 | 序号 | 募集资金投资项目名称 | 投资总额 | 使用募集资金 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 凯赛（金乡）生物材料有限公司 万吨/年生物法 4 癸二酸项目 | 171,102.00 | 171,102.00 | | 2 | 生物基聚酰胺工程技术研究中心 | 20,789.00 | 20,789.00 | | 3 | 凯赛（乌苏）生物技术有限公司年 ...

上海凯赛生物技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 吕发钦，男，1956 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学学 士，中央财经大学兼职教授。1982 年 2 月至 1991 年 2 月任国家建设部主任科 员；1991 年 4 月至 1993 年 3 月任中信会计师事务所项目经理；1993 年 4 月至 1999 年 9 月任中信永道会计师事务所高级经理；1999 年 10 月至 2005 年 6 月任 信永中和会计师事务所副总经理；2005 年 7 月至 2021 年 1 月历任中和资产评 估有限公司总经理，副董事长，董事；2021 年 2 月至今历任北京中天创意资产 评估有限公司总经理，首席资产评估师；2002 年 2 月至今任北京信永中和房地 产评估有限公司董事长；2019 年 8 月至今任公司独立董事。 （二）独立性说明 本人通过进行独立董事独立性情况年度自查，符合中国证监会《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立性的情形，并 已将自查情况报告提交公司董事会。 二、独立董事年度履职概况 作为上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我 ...

上海凯赛生物技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规及《上海凯赛生物技术股份有限公司公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）《上海凯赛生物技术股份有限公司独立董事工 作制度》等有关规定，忠实履行职责，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责， 并对董事会的相关事项发表了独立意见，始终以维护公司长期可持续发展为目标， 发挥了独立董事的应有作用，确保全体股东特别是中小股东的合法权益得到充分 保障。现将2024年度履行独立董事职责工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张冰，男，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学法 学学士，上海政法学院兼职研究员。1999 年 7 月至 2002 年 3 月任上海市毅石 律师事务所律师；2002 年 4 月至 2005 年 10 月任北京市隆安律师事务所上海 ...

上海凯赛生物技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2024 年度，我根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上海证券交易所科创板股票 上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《上海凯赛生物技术股份 有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《上海凯赛生物技术股份有限 公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等有关规定， 遵循客观、公正、独立的原则，尽职尽责，及时掌握公司的生产、经营及发展动态， 出席所有相关会议，积极履行独立董事职责，保障了公司整体利益和全体股东的合 法权益。现将具体工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 吴向阳，女，1970 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，江西财经 大学国际会计专业本科、上海财经大学会计专业硕士、苏州大学管理学博士。 1993 年 7 月至 1997 年 3 月任中国房地产开发总公司镇江公司财务科财务； 1997 年 3 月至今任上海立信会计 ...

Financial Performance - In 2024, the company achieved a net profit of ¥488,961,919.11, with the parent company reporting a net profit of ¥1,405,528,169.09[8] - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion RMB for the fiscal year 2023, representing a 15% year-over-year growth[15] - The company’s operating revenue for 2024 reached ¥2,957,911,554.76, representing a 39.91% increase compared to ¥2,114,174,868.81 in 2023[25] - Net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥488,961,919.11, a 33.41% increase from ¥366,524,351.34 in 2023[25] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥464,730,541.23, showing a significant growth of 51.60% from ¥306,551,869.92 in 2023[25] - The net cash flow from operating activities for 2024 was ¥820,929,332.42, up 44.16% from ¥569,451,269.46 in 2023[25] - The gross margin for the synthetic materials segment increased by 3.13 percentage points to 36.97% from 33.84% in the previous year[130] - The company’s overseas revenue amounted to CNY 955,080,302.91, with a gross profit margin of 43.27%, an increase of 3.22 percentage points year-on-year[131] Research and Development - The company will increase R&D investment to develop new varieties of long-chain dicarboxylic acids and derivative products[4] - Investment in R&D for new technologies increased by 30%, totaling 150 million RMB, focusing on synthetic biology and biomanufacturing[16] - The total R&D expenditure for the year was approximately ¥233.34 million, representing a 23.38% increase from the previous year's ¥189.13 million[81] - The number of R&D personnel increased to 313, accounting for 18.04% of the total workforce, up from 17.69% in the previous period[88] - The company achieved a total of 107 new patent applications and 88 granted patents during the reporting period, bringing the cumulative totals to 938 applications and 494 granted patents[79] - The company is enhancing its high-throughput R&D capabilities across multiple disciplines, focusing on projects with competitive and commercial value[47] Product Development and Market Expansion - The company plans to establish a new factory for bio-based polyamide modification and Bio-PPA CFRT in Hefei, focusing on the bio-based polyamide market[4] - The company is focused on expanding its product offerings in the bio-based polyamide sector, targeting both textile and engineering materials markets[24] - The company has developed bio-based polyamide materials, which are widely applied in various fields, including renewable energy and green construction[86] - The company is actively involved in the development of bio-based materials, which are derived from renewable biomass sources, offering a sustainable alternative to traditional petrochemical products[51] - The company has established a production line for bio-based polyamides with an annual capacity of 100,000 tons, which has begun sales[62] - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share by the end of 2024[15] Strategic Partnerships and Collaborations - The company is expanding its collaboration with China Merchants Group in the field of bio-based new materials, including the construction of production facilities[3] - A strategic acquisition of a local biotech firm was completed, expected to enhance product offerings and increase market competitiveness[16] - The company has established long-term stable commercial relationships with major firms like Celanese and Evonik, enhancing customer loyalty and market presence[98] - The company has established a strategic partnership with an AI protein design platform to deepen its capabilities in protein structure prediction and design, indicating a focus on technological advancement[97] Sustainability and Environmental Impact - The company aims to achieve zero or even negative carbon emissions through the use of renewable agricultural crops in the production of bio-based products, with a 50% reduction in carbon emissions for every ton of bio-based polyamide compared to traditional nylon[95] - The company’s bio-manufacturing methods contribute to reduced carbon emissions and align with sustainable development goals, enhancing its competitive edge in high-end markets[94] - The bio-based materials industry is expected to form a sustainable economic model based on renewable resources, driven by advancements in bio-manufacturing technologies[53] Risks and Challenges - The company faces risks related to potential talent loss in the highly technical bio-manufacturing sector, which could impact its R&D progress and competitive edge[100] - The company is exposed to fluctuations in raw material and energy prices, which could adversely affect its operating performance if costs rise significantly[104] - The company faces risks of significant price declines for its products due to increased industry capacity, intensified market competition, and weakened downstream demand[108] - Future risks include potential changes in foreign investment laws that could adversely affect the company's operations and profitability[123] Operational Efficiency and Management - The company is actively optimizing its organizational structure to improve operational efficiency and is investing in high-end talent to support R&D and new projects[38] - The company emphasizes lean cost management, including energy-saving measures, to maintain a competitive cost advantage[191] - The company is committed to enhancing its internal management system by implementing a flat management model and improving risk management mechanisms[195]

上海凯赛生物技术股份有限公司 关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报告 上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）作为公司 2024 年度财务报告的审计机 构。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 | 名称 | | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | | 2011 年 7 月 | 18 日 | | | 组织形式 | | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | 128 号 | | 首席合伙人 | | 钟建国 | | | | 2024 | 年度末合伙人数量 | 241 人 | | | | 2024 | 年度末注册会计师人数 | 2,356 人 | | | | 2024 | 年度末签署过证券服务业务审 | 904 人 ...