嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）《审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽 职守、尽职尽责的履行了审计委员会的相关职责，现将 2023 年度董事会审计委 员会履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，包括刘圻先生、陈向东先生、 王华标先生，其中刘圻先生任主任委员。三位委员成员中拥有两名独立董事，占 审计委员会成员总数的 2/3，主任委员刘圻先生具备会计专业资格，全体成员具 备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验。 二、审计委员会召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开 6 次会议，会议 的召开及表决程序均符合《公司章程》等有关规定，具体情况如下： 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告 2 | 会议届次 | ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次日常关联交易预计事项已经公司第三届董事会第十九次会议审议通 过，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 本次日常关联交易为公司正常生产经营业务，公司与关联方之间的交易 遵循公平、公正的原则，不会对关联方形成较大的依赖，不影响公司的独立性， 不存在损害公司和股东利益的情形。 证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2024-012 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2024 年 4 月 26 日，嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公 司"）召开第三届董事会审计委员会 2024 年第一次会议、第一届独立董事专门会 议 2024 年第一次会议分别审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的 议案》，并一致同意将该议案提交公司董事会审议。 同日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司 2024 年 度日常 ...

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2024-011 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 2.人员信息 首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 4,001 人，其中合伙人 160 人，注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人 签署过证券服务业务审计报告。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称： 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.机构信息 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 1985 年， 2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市 海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 32 家分支机构，在香港设立了 分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳 大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was CNY 443,803,122.41, representing a year-over-year increase of 2.39% compared to CNY 433,424,477.65 in 2022[18]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company reached CNY 91,374,165.38, a significant increase of 41.95% from CNY 64,371,911.81 in the previous year[18]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY 0.54, reflecting a growth of 42.11% compared to CNY 0.38 in 2022[19]. - The company's cash flow from operating activities decreased by 60.95% to CNY 68,888,874.88 from CNY 176,402,734.49 in 2022[18]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 62,449,475.27, which is a 103.17% increase from CNY 30,737,838.85 in 2022[18]. - The company reported a total revenue of 15,913 million RMB, with a gross profit of 3,859.68 million RMB, indicating a gross margin of approximately 24.2%[95]. - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of $1.2 billion for the fiscal year, representing a 15% year-over-year growth[167]. - The company reported a significant increase in annual revenue, reaching a total of $1.5 billion, representing a 20% year-over-year growth[172]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 2.00 CNY per 10 shares, totaling approximately 33,661,824.00 CNY (including tax) for the 2023 fiscal year[6]. - The cumulative cash dividend over the last three fiscal years represents 38.43% of the average net profit during the same period[6]. - The cash dividend policy has been revised to comply with the latest regulations and policies, ensuring sustainable and reasonable returns to shareholders[195]. - The cash dividend distribution is aligned with the company's commitment to shareholder returns while ensuring sustainable development[195]. Corporate Governance - The company has received a standard unqualified audit report from Da Xin Accounting Firm[5]. - The company has confirmed that all board members were present at the board meeting[5]. - The company has not faced any violations regarding decision-making procedures for external guarantees[8]. - The company emphasizes that forward-looking statements do not constitute substantive commitments to investors[7]. - The board of directors consists of 9 members, with 3 independent directors, and held 7 meetings in 2023, approving 38 proposals[155]. - The company is committed to maintaining transparency and protecting shareholder rights through rigorous governance practices[152]. - The audit committee convened 6 times during the reporting period, discussing key financial reports and related party transactions[185]. Research and Development - Research and development expenses accounted for 8.70% of operating revenue, an increase of 1.25 percentage points from 7.45% in 2022[19]. - The company reported a significant increase in R&D activities, with a focus on innovative products aimed at improving gut health and collagen production[87]. - The company completed the development of a high-throughput screening platform for Omega-3 polyunsaturated fatty acids, significantly reducing production costs and enhancing product quality[95]. - The company is actively developing new functional beauty and personal care ingredients, with its products like DHA and ARA recognized in the National Medical Products Administration's list of approved cosmetic ingredients[71]. - The company has established a high-throughput small-scale testing and digital pilot fermentation system to optimize technology and processes for industrialization[66]. - The company is focusing on functional raw materials, which are expected to open new growth opportunities in the cosmetics sector[63]. Market Expansion and Strategy - The company is expanding into animal nutrition and personal care sectors, supported by investments in new product development and capacity expansion[103]. - The company plans to enhance its product offerings by expanding into animal nutrition, cosmetics, pharmaceuticals, and biomaterials, creating a comprehensive application system[144]. - The company is exploring potential acquisitions to enhance its market position, with a budget of $100 million allocated for this purpose[165]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 30% market share by 2025[167]. - The company intends to optimize its global supply chain and customer service system to capture a larger share of the global ARA and DHA markets, particularly in the Asia-Pacific region[145]. Operational Challenges - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[8]. - The company has not disclosed any special arrangements for corporate governance[8]. - The company acknowledges the uncertainty in achieving its 2024 operational plans due to market conditions and other factors[150]. - The company faced a 60.95% decrease in net cash flow from operating activities, totaling ¥68,888,874.88[109]. Employee and Management - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 508, with 445 in the parent company and 63 in subsidiaries[191]. - The employee composition includes 235 production staff, 36 sales personnel, 123 technical staff, 15 financial staff, and 99 administrative staff[191]. - The company has a salary structure primarily based on performance, supplemented by year-end bonuses and various allowances[193]. - The total remuneration for the reporting period was 846.09 million yuan, with the highest individual remuneration being 109.06 million yuan for Yi Dewei[161]. Industry Trends - The infant formula industry is experiencing a trend towards premiumization, with rising demand for high-end products that incorporate innovative nutritional components[51]. - The health consumption demand in China is expected to grow significantly, with per capita healthcare spending increasing by 17.1% in the first half of 2023, accounting for 9.6% of total consumer spending[52]. - The demand for functional nutrients such as ARA, DHA, and β-carotene is expanding across multiple sectors, including pharmaceuticals, food, and personal care, driven by increased consumer awareness of health and nutrition[139]. - Stricter food safety regulations are anticipated, raising market entry barriers and ensuring higher quality standards for nutritional products[141].

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 分配比例：每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日 期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总 额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2024-008 本次利润分配预尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，审议通过之 后方可实施。 一、2023 年度利润分配预案内容 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司合并报表实现归 属于母公司所有者的净利润为 91,374,165.38 元；截至 2023 年 12 月 31 日，母公 司期末可供分配利润为人民币 426,066,546.68 元。根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》的规定和要求， 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本 着勤勉尽责的原则，对大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"） 2023 年度审计工作情况履行了监督职责，现将具体情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履职情况监督报告 （一）会计师事务所基本情况 （二）在公司 2023 年度审计工作开展过程中，董事会审计委员会通过线上 方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理对审计范围、审计计划、时间 安排、项目组成员、重点审计事项等进行了充分的沟通与讨论，提出意见和建议， 督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。董事会审计委 员会成员听取了大信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及 审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。 （三）2024 年 ...

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 规章制度管理办法 第一章 总则 第一条 为确保嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司(以下简称"公司") 各项规章制度的合规性、即时性、有效性和可操作性，实现对规章制度的有效管 理与贯彻执行，实现内部管理的科学化、规范化、制度化，特制定本办法。 第二条 本办法所称规章制度是指公司依据法律法规等相关规定，结合公司 管理工作的实际情况和需要，制定的用以规范公司各项工作的规范性文件，包括 工作制度、细则、办法、规定、标准及其他政策性文件等。质量管理体系、食品 安全管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系由食品安全/EHS 小组独 立管理，依据《质量、食品安全、环境和职业健康安全管理手册管理办法》实施。 第三条 制定规章制度应当遵循以下原则： （一） 合法性原则。必须符合法律法规以及公司章程的规定，不得与之抵 触。 （二） 实用性原则。适应公司经营管理需要，有利于规范经营管理行为和 提高管理效率。 （六） 操作性原则。制度条款内容简洁、规定具体、流程清晰，贴近工作 实际，便于执行。 （七） 公开性原则。规章制度生效后必须对所有适用对象无差别公开，包 括OA线上发布、制度线下宣导、制 ...

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 章 程 第一章 总则 （2024 年 4 月） 第一条 为维护嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）、股东、职 工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）和其他有关规定， 制定本章程。 第二条 公司系依照《公司法》等有关法律、行政法规的规定成立的股份有限公司。公 司由原嘉必优生物工程（武汉）有限公司整体变更为股份有限公司，承继原嘉必优生物工程 （武汉）有限公司的全部资产、负债和业务，嘉必优生物工程（武汉）有限公司原有股东即 为公司的发起人。 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 3 | | 第三章 | 股份 | 3 | | 第一节 | 股份发行 | 3 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 4 | | 第三节 | 股份转让 | 5 | | 第四章 | 股东和股东大会 | 6 | | 第一节 | 股东 | 6 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 9 | | 第三节 | 股 ...

2023 年度会计师事务履职情况评估报告 2022 年度业务收入 15.78 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入中， 审计业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。2022 年上市公司年报审计客 户 196 家（含 H 股），平均资产额 179.90 亿元，收费总额 2.43 亿元。主要分布于 制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、科 学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计 客户 123 家。 大信承做本公司 2023 年度审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质 量控制复核人的基本信息如下： 拟签字项目合伙人：丁红远 2010 年成为注册会计师，2007 年 7 月加入大信会计师事务所工作至今，2020 年开始为本公司提供审计服务，具有丰富的证券服务经验，承办过相关公司 IPO、 上市公司年报审计、发行债券审计、重大资产审计等证券业务。未在其他单位兼 职。 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）作为公 ...