目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | | 四、资质证书复印件……………………………………………第 100 ...

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 天健审〔2024〕7-462 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了广东芳源新材料集团股份有限公司(以下简称芳源股 份公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我 们审计了后附的芳源股份公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供芳源股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为芳源股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解芳源股份公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 非经营性资金占用及其他关联资金 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-030 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于终止 2023 年度向特定对象发行 A 股股票事项的 公告 三、终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的审议程序 （一）董事会审议情况 公司于2024年4月18日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关 于终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的议案》，同意公司本次终止2023 年度向特定对象发行A股股票事项。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月18日 召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关 于终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的议案》。现将有关情况公告如下： 一、公司2023年度向特定对象发行A股股票的基本情况 公司分别于2023年6月9日召开第三届董事会第十八次会议 ...

本人贺强，男，1952年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1982 年7月至今担任中央财经大学金融学院教授；2009年3月至今担任国元期货有限公 司独立董事；2018年6月至2024年3月担任中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司独 立董事；2019年6月至今担任深圳市景旺电子股份有限公司独立董事；2020年12 月至今担任中国民生信托有限公司独立董事；2021年1月至今担任英大基金管理 有限公司独立董事；2022年9月至今担任开普云信息科技股份有限公司独立董事； 2023年12月至今担任华能国际电力股份有限公司独立董事；2020年7月至2023年1 月，担任公司独立董事。 广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （贺强） 作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件以及《公 司章程》《公司独立董事工作细则》的相关规定，本着客观、公正、独立的原则， 勤勉尽责地履行独立董事的责任和义务，切实维护公司整体利益和全体股东的合 法权益。 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 关于 2024 年度开展期货套期保值业务的可行性分析报告 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司拟开 展期货套期保值业务，现将相关事项可行性分析如下： 一、开展期货套期保值业务概述 （一）交易目的 公司主要产品为三元正极前驱体、球形氢氧化镍、硫酸盐、锂盐等，涉及的 主要原材料为含金属镍、钴、锂等材料。由于公司产品销售价格主要采用"原材 料价格+加工费"的定价模式，金属价格占公司产品成本比重较大，金属采购价 格受市场价格波动影响明显；近年来原材料价格波动明显，对公司成本管控产生 了较大影响。为降低原材料和产品价格波动对公司生产经营带来的风险，公司及 控股子公司拟结合自身经营情况开展期货套期保值业务，进行期货交易所品种标 准化期货合约交易，充分利用期货市场套期保值的避险机制，有效控制原材料和 产品价格波动风险敞口，提升公司抵御价格波动的风险能力，保障主营业务持续 健康发展。公司不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。 （二）交易金额 公司拟开展期货套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为 交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （尹荔松） 2023年12月，本人因个人原因向公司董事会申请辞去独立董事、审计委员会 委员、薪酬与考核委员会主任委员职务，辞职后不再担任公司任何职务，辞职申 请自公司召开股东大会选举产生新任独立董事后生效。公司于2024年1月10日召 开2024年第一次临时股东大会选举产生了新任独立董事，本人自2024年1月10日 起正式辞任公司独立董事等相关职务。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 在2023年作为公司独立董事的任职期间，本人具备《上市公司独立董事管理 办法》所要求的独立性和任职资格，不在公司担任除独立董事以外的其他任何职 务，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人 的影响，本人没有从公司及公司主要股东或存在利害关系的单位或个人处取得额 外的、未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司独立董事管理办法》等 ...

一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 公司代码：688148 公司简称：芳源股份 转债代码：118020 转债简称：芳源转债 广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 根据《企业 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | 6—9 | | --- | | 三、资质证书复印件…………………………………………………第 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕7-463 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 情况表发表专项核查意见。 四、工作概述 我们接受委托，审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股 份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我 们核查了后附的芳源股份公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》 （以下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供芳源股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为芳源股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地 ...

截至本报告出具日，公司董事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事 白书立先生、董事袁宇安先生组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任 委员。 广东芳源新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规 范性文件以及广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章 程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司于 2023 年 1 月 4 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，补选尹荔松先生 为公司第三届董事会独立董事以及公司董事会审计委员会委员。报告期初，公司董 事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事尹荔松先生、董事兼副总裁吴芳 女士组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任委员。 根据《上市公司独立董事管理办法》的有关规定，审计委员会成员应当为不在 上市公司担任高级管理人员的董 ...

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 2024 年 4 月 18 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，广东芳源新材 料集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事杨德明、 邹育兵、白书立的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 广东芳源新材料集团股份有限公司 广东芳源新材料集团股份有限公司董事会 根据公司独立董事杨德明、邹育兵、白书立的自查情况及其在公司的履职情 况，董事会认为公司独立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在妨碍独立董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章 程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 ...