关于对五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2025]8065-7 号 录 目 五矿新能源材料(湖南)股份有限公司全体股东: 我们接受五矿新能源材料(湖南)股份有限公司(以下简称"五矿新能")委托,在审计 了五矿新能 2024年12月 31 日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的由 五矿新能管理层编制的《2024年度营业收入扣除情况表》（以下简称"扣除情况表"）进行了 专项核查。 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(以下简称上市规则)的要求,五矿新能编 制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制,采用适当 的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是五矿新能管理 层的责任。 关于营业收入扣除情况的专项核查意见- -1 五矿新能源材料(湖南)股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表——3 您可使用手机"扫一扣"或近入"注册会计师行业统一监管平台（http://acconf. ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 审计报告 天职业字[2025]8065 号 审计报告- l 2024 年度财务报表- 6 2024 年度财务报表附注- -18 您可使用手机"扫一扣"或选入"注册会计师行业统一流管平台（http://acc.mcf.gov.cn）"进行管 " 录 目 审计报告 天职业字[2025]8065 号 五矿新能源材料(湖南)股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了五矿新能源材料(湖南)股份有限公司(以下简称"五矿新能"或"公司") 财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2024 年度的合并利润表 及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了五 矿新能 2024年 12月 31日的合并财务状况及财务状况,及 2024年度的合并经营成果及合并 现金流量和经营成果及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述 ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]17786 号 录 目 内部控制审计报告- l 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一流管平台（http://aco.mof.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.mof.gov.cn）"进行查询。 内部控制审计报告 天职业字[2025]17786 号 五矿新能源材料(湖南)股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了五 矿新能源材料(湖南)股份有限公司(以下简称"五矿新能")2024年12月 31日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是五矿新能董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限 ...

（一）实际募集资金金额和资金到位时间 1、2021 年首次公开发行股票 中信证券股份有限公司、五矿证券有限公司 关于五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司、五矿证券有限公司（以下简称"保荐机构"）作为 五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称"公司"、"五矿新能"或"发 行人"）的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司章程指引》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件 的要求，保荐机构对五矿新能 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核 查，并发表如下意见： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2260 号文核准，并经上海证券交 易所同意，公司由承销商中信证券股份有限公司、五矿证券有限公司采用向社会 公开发行方式，向社会公众公开发行人民 ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，本人作为五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》等有关法律法规和《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及《五矿新能源材料（湖南）股份有限公 司独立董事工作管理办法》等相关规定，忠实、勤勉、独立履行职责，积极出席 相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，切实维护本 公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 公司董事会由八名董事组成，其中独立董事三名，占董事会成员的比例不低 于三分之一，符合相关法律法规及公司制度的规定。 丁亭亭，男，1975 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，会计电算化专 业，本科学历，中国注册会计师。2013 年 5 月至今，历任大信会计师事务所（特 殊普通合伙）高级经理、合伙人。2024 年 4 月至今，任深圳市兴森快捷电路科 ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，本人作为五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》等有关法律法规和《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及《五矿新能源材料（湖南）股份有限公 司独立董事工作管理办法》等相关规定，忠实、勤勉、独立履行职责，积极出席 相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，切实维护本 公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 公司董事会由八名董事组成，其中独立董事三名，占董事会成员的比例不低 于三分之一，符合相关法律法规及公司制度的规定。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 唐有根，男，1962 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，材料学专业， 工学博士学历。1986 年至今，任职于中南大学，历任讲师、副教授、教授、博 士生导师。2016 年 9 月至 2022 ...

（2024 年 9 月发布，2025 年 2 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为规范五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以 下简称公司）期货套期保值业务，有效防范和化解风险，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易 所科创板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号--交易与关联交易》 等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司具体实际，特 制定本办法。 第二条 本办法适用于公司、全资子公司及控股子公司。全 资或控股子公司的套期保值业务由公司进行统一管理，未经公司 审批同意，公司及控股子公司不得操作该业务。 第三条 公司进行套期保值业务只能以规避生产经营所需原 材料及生产产品价格波动等风险为目的，业务管理运作中应遵循 以下原则： （一）公司在期货市场，仅限于从事套期保值业务，不得进 行投机和套利交易； （二）公司从事期货套期保值业务，只限于在中国境内期货 交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易； - 1 - （三）公司从事期货套期保值业务的品种，只限于在 ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，本人作为五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等有关法律法规和《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司独立 董事工作管理办法》等相关规定，忠实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关 会议，认真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，切实维护本公司 整体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 公司董事会由八名董事组成，其中独立董事三名，占董事会成员的比例不低 于三分之一，符合相关法律法规及公司制度的规定。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 邓超，男，1965 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理科学与工程 专业，管理学博士学历。1991 年 3 月至今，在中南大学任教，历任助教、讲师、 副教授、教授、博士生导师；曾任株洲 ...

五矿新能源材料（湖南）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，本人作为五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等有关法律法规和《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及《五矿新能源材料（湖南）股份有限公司独立 董事工作管理办法》等相关规定，忠实、勤勉、独立履行职责，积极出席相关会 议，认真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，切实维护本公司整 体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 公司董事会由八名董事组成，其中独立董事三名，占董事会成员的比例不低 于三分之一，符合相关法律法规及公司制度的规定。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 饶育蕾，女，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2002 年毕业于 中南大学管理科学与工程专业，博士学历，教授，博士生导师。1988 年至 1997 年，任中南工业大学管理工程系助 ...

Financial Performance - The company reported a net profit attributable to shareholders of -507.58 million yuan for the year 2024, indicating a negative performance [6]. - As of the end of 2024, the company's distributable profits amounted to 338.96 million yuan, with no cash dividends or stock bonuses proposed due to the negative net profit [6]. - The company's operating revenue for 2024 was approximately ¥5.54 billion, a decrease of 48.37% compared to ¥10.73 billion in 2023 [22]. - The net profit attributable to shareholders was a loss of approximately ¥507.58 million in 2024, compared to a loss of ¥124.47 million in 2023 [22]. - The basic earnings per share for 2024 was -¥0.26, compared to -¥0.06 in 2023 [24]. - The company's total assets decreased by 9.23% to approximately ¥12.85 billion at the end of 2024, down from ¥14.16 billion at the end of 2023 [23]. - The gross profit margin for the main business was 2.30%, a decrease of 1.75 percentage points compared to the previous year [78]. - The main business revenue from lithium battery cathode materials was 5.436 billion RMB, down 48.75% year-on-year [84]. - The company reported a net cash flow from operating activities of 262 million RMB, an increase of 147.37% year-on-year [82]. Risk Management - The company has detailed various operational risks and corresponding countermeasures in the report, emphasizing the importance of risk management [4]. - The company faces risks from increased market competition and potential fluctuations in raw material prices [77]. - The company has identified risks related to the loss of key technologies and the potential outflow of R&D personnel [76]. - The company is exposed to macroeconomic risks, including changes in industry policies and economic growth rates [80]. - The company plans to conduct a risk assessment report for its financial subsidiary, indicating a proactive approach to risk management [158]. Research and Development - Research and development expenses accounted for 4.20% of operating revenue in 2024, an increase of 0.69 percentage points from 3.51% in 2023 [24]. - The total R&D investment amounted to approximately ¥232.61 million, a decrease of 38.23% compared to the previous year, while the R&D investment as a percentage of operating revenue increased by 0.69 percentage points to 4.20% [65]. - The company has accumulated 118 invention patents and 44 utility model patents, reflecting its strong commitment to R&D [39]. - The company achieved significant progress in the development of high-voltage ternary, ultra-high nickel ternary, high-power ternary, manganese/iron lithium, sodium battery materials, and solid-state battery materials during the reporting period [60]. - The company is focusing on expanding its research and development efforts in battery materials and related technologies [138]. Market Position and Strategy - The company continues to focus on its core business and has not disclosed any new product developments or market expansion strategies in the current report [11]. - The company plans to leverage cutting-edge technology and an innovative product matrix to drive growth in 2025 [39]. - The company aims to enhance its competitive edge by focusing on technology leadership, deepening industry chain collaboration, and expanding internationally [121]. - The company plans to implement a global strategy by 2025, focusing on "technology going abroad + capacity going abroad" to enhance market share [123]. - The company is actively seeking resource investment opportunities through mergers, joint ventures, and partnerships to enhance resource security [124]. Governance and Compliance - The audit report issued by Tianzhi International Accounting Firm confirmed the financial statements' authenticity and completeness, providing a standard unqualified opinion [6]. - There are no violations of decision-making procedures regarding external guarantees, maintaining compliance with regulations [11]. - The company has not experienced any significant governance issues or special arrangements that could affect its operations [9]. - The company has fulfilled its information disclosure obligations, ensuring transparency and accuracy in reporting [130]. - The company's governance structure aligns with legal and regulatory standards, with no significant discrepancies noted [130]. Environmental and Social Responsibility - The company has established a comprehensive ESG management system to integrate ESG principles into its strategic goals and daily operations [181]. - The company invested 53.70 million RMB in environmental protection during the reporting period [182]. - The total greenhouse gas emissions amounted to 340,700 tons, with net electricity purchases contributing 287,300 tons of CO2 emissions [194][195]. - The company achieved a total of 0 tons of COD emissions and maintained compliance with all pollution discharge standards [186][198]. - The company has implemented various pollution control measures, including ammonia absorption towers and bag dust collectors, which have been operating stably [186]. Employee and Management Changes - The company reported a total of 7,493 employees, with a total compensation of 781.73 million [135]. - The company has seen changes in its board members, with several resignations and appointments due to personal reasons and work adjustments [154]. - The company is committed to employee training, with a plan that covers all levels and categories to enhance growth and development [170]. - The management team is actively involved in overseeing the company's strategic direction and operational performance [138]. - The total remuneration for core technical personnel at the end of the reporting period amounted to 2.7328 million RMB [152].