目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、资质证书复印件…………………………………………………第 4—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7-37 号 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称超声电子） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的超声电子管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供超声电子年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为超声电子年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。 为了更好地理解超声电子 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… | 第 | 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | | | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | | | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | | | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 | | | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 | | | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 | | | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 | | | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 | | | | 页 | | | | 四、资质证 ...

目 录 | | | 二、资质证书复印件………………………………………………第 3—6 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕7-36 号 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称超声电子）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是超声 电子董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，超声电子于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 第1 ...

独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表: 作为广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称:公司）第九届董 事会的独立董事，2024 年本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》等法律、法规和《公司章程》《公司独立董事制度》的规定， 诚信﹑勤勉地履行独立董事职责，积极参加公司召开的董事会会议、 股东会会议，详细了解公司经营情况、财务状况和法人治理情况，并 凭借自身专业知识和能力，在充分发挥独立董事作用的前提下，对公 司核销坏帐损失、利润分配方案、内控评价报告、转让持有的四川超 声印制板有限公司股权等事项进行核查并发表意见，切实维护公司整 体利益以及全体股东的合法权益。 一、 独立董事的基本情况 证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-014 债券代码：127026 债券简称：超声转债 广东汕头超声电子股份有限公司 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 万良勇先生，1979 年出生，中共党员，国家财政部"全国会计领 军人才"。现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师、会计发 展研究中心主任，兼任中国会计学会理事、TCL 科技集团股份有限公 司独立董事、众诚汽车 ...

证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-015 广东汕头超声电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 债券代码：127026 债券简称：超声转债 作为公司独立董事，我未在公司担任除独立董事、董事会专门委 员会委员以外的其他任何职务，未在公司主要股东单位任职，也不存 在其他任何影响本人独立性的情况，具备中国证监会《上市公司独立 董事管理办法》及深交所《上市规则》第 4.3.8 条所要求的独立性。 二、 出席会议情况 各位股东及股东代表: 作为广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称:公司）第十届董 事会的独立董事，2024 年我能严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》等法律、法规和《公司章程》《公司独立董事制度》的规定， 认真行使公司所赋予的权利，诚信﹑勤勉地履行独立董事职责，积极 出席本人任职期间召开的相关会议，详细了解公司经营情况、财务状 况和法人治理情况，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的 发展状况，凭借自身专业知识和能力，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，充分发挥独立董事的独立作用，对公司核销 坏帐损失、利润分配方案、内控评价报告、转让持 ...

证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-016 广东汕头超声电子股份有限公司 债券代码：127026 债券简称：超声转债 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表: 本人郑慕强，2024 年担任广东汕头超声电子股份有限公司（以下 简称"公司"）独立董事。现将本人 2024 年在公司的履职情况报告如 下： 一、 独立董事的基本情况 郑慕强，1981 年出生，博士学位。现任汕头大学创业学院院长、 区域国别与华侨华人研究院院长、应用经济学科带头人，经济学教授、 硕士生导师，兼任广东联泰环保股份有限公司独立董事、汕头市超声 仪器研究所股份有限公司独立董事、广东汕头超声电子股份有限公司 独立董事。另外，本人作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事、 董事会专门委员会委员以外的其他任何职务，未在公司主要股东单位 任职，也不存在其他任何影响本人独立性的情况，具备中国证监会《上 市公司独立董事管理办法》及深交所《上市规则》第 4.3.8 条所要求的 独立性。 二、 独立董事年度履职概况 （一）参会情况 2024 年度，公司共召开 3 次股东大会，本人亲自出席 3 次，未缺 席。2024 年 ...

债券代码：127026 债券简称：超声转债 证券代码：000823 证券简称：超声电子 公告编号：2025-017 广东汕头超声电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表: 作为广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称:公司）第十届董 事会的独立董事，2024 年本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》等法律、法规和《公司章程》《公司独立董事制度》的规定， 诚信﹑勤勉地履行独立董事职责，积极参加公司召开的董事会会议、 股东会会议，详细了解公司经营情况、财务状况和法人治理情况，并 凭借自身专业知识和能力，在充分发挥独立董事作用的前提下，切实 维护公司整体利益以及全体股东的合法权益。现将 2024 年度本人在职 期间履职情况汇报如下： | | | | 参加董事会情况 | | | | 参加专门委员会情况 | 参加股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | | | 大会情况 | | | 本年应参加 | 现场 | 以通 | 委托 | 缺席 | 审计委 | 薪酬与考核 | 出席股 ...

| 证券代码：000823 | 证券简称：超声电子 | 公告编号：2025-010 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127026 | 债券简称：超声转债 | | 广东汕头超声电子股份有限公司 关于 2025 年度续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公 司审计中介机构及内部控制审计中介机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 经公司第十届董事会第六次会议审议通过，2025 年度拟继续聘任天 健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司审计中介机构及内部控制审计 中介机构，情况如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 组织形式 特殊普通合伙 | | | 日 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | 首席合伙人 | 钟建国 2023年末合伙人数量 241人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 2,356 人 | | 员数量 | 签署过证券服务业 ...

广东汕头超声电子股份有限公司 2024 年度年审会计师履职情况评估报告 广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2024 年度年报审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对天健所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为天健所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 天健所基本情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 7 月 18 组织形式 | 2011 | 日 | | | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | | 128 号 | | | | | | 首席合伙人 | 钟建国 2023 年末合伙人数量 | | | | | 241 | 人 | | | 2023 年 ...

广东汕头超声电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下 简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司截止2024年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 ...