山东雅博科技股份有限公司 中兴财光华审专字（2024）第 223013 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2024）第223013号 山东雅博科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了山东雅博科技股份有限公司（以下简称"雅博股份"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是雅博股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，雅博股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规 ...

山东雅博科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（董运彦） 各位股东及股东代表们： 作为山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年度任职期间，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规 范性文件以及《公司章程》《公司独立董事制度》的有关规定，诚信、勤勉、忠 实地履行职责，认真审议董事会各项议案，对重大事项发表独立意见，积极维护 公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立 董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人董运彦，中国国籍，1970 年生,执业律师。现任公司独立董事，山东隆 远律师事务所高级合伙人,荣获第三届"山东省维护职工权益杰出律师"称号,山 东省政府采购评审专家,山东省工会法律援助和服务团成员,枣庄仲裁委员会仲 裁员等。 （二）出席董事会审计委员会情况 本人作为公司董事会审核委员会委员，2023年按照公司各专门委员会工作细则 的要求，积极参与专门委员会的 ...

一、会计师事务所基本情况 一） 机构信息 1、基本信息 山东雅博科技股份有限公司 董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及审计 委员会履行监督职责情况的报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理 准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和 公司章程》等规定 和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会对会计师事务所中兴财光华会计师事务所《 特殊普通合伙） 以下简称《 中 兴财光华"）2023年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 企业名称：中兴财光华会计师事务所 特殊普通合伙） 成立日期：1999年1月 注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 执业资质：具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格 业务范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资 报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具相关报告；承办会 计咨询、会计服务业务；法律、行政法规规定的其他审计业务；代理记账；房 屋租赁；税务咨询；企业管理咨 ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-007 山东雅博科技股份有限公司 第六届监事会第十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第十一次会 议通知于2024年3月18日以电子邮件、传真及手机短信方式发出，并通过电话进 行确认，会议于2024年3月28日下午14:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开。 会议应出席监事3名，实际出席3名，会议由监事会主席李存富先生主持，本次会 议的召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，合法有效。与会监事就议案 进行了审议、表决，形成如下决议。 经审核，我们认为：董事会编制和审核公司2023年度报告全文及摘要的程序 符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反 映了上市公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。 《2023 年度报告摘要》（公告编号：2024-005）同日登载于《中国证券报》 《证券时报》《上海证券 ...

山东雅博科技股份有限公司 2023 年度内部控制规则落实自查表 | 内部控制规则落实自查事项 | 是/否/不适 | 说明 | | --- | --- | --- | | | 用 | | | 1、内部审计部门负责人是否为专职，并由董事 | 是 | | | 会或者其专门委员会提名，董事会任免。 | | | | 2、公司是否设立独立于财务部门的内部审计部 | 是 | | | 门，是否配置专职内部审计人员。 | | | | 3、内部审计部门是否至少每季度向董事会或者 | 是 | | | 其专门委员会报告一次。 | | | | 4、内部审计部门是否至少每季度对如下事项进 | --- | --- | | 行一次检查： | | | | （1）募集资金存放与使用 | 不适用 | 报告期内公司无募集资金使用情况发生 | | | | 报告期内公司及关联方泉兴集团为全资 | | | | 子公司山东雅百特向青岛银行股份有限 | | | | 公司枣庄薛城支行签署的《最高额综合 | | | | 授信合同》15,000 万元最高额度提供 | | | | 7,000 万元的担保，保证方式为连带责 | | | | 任保证。基于上述借款及担保情 ...

证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-009 山东雅博科技股份有限公司 关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额 度及担保事项的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、公司及子公司向银行等内外部机构申请综合授信额度情况概述 为满足公司的整体规划发展及项目的顺利开展，公司及子公司拟向银行及内 外部机构申请综合授信额度总额不超过人民币 5 亿元（不含已生效未到期的额 度）。 上述授信额度最终以内外部机构实际审批的金额为准，具体授信金额将视公 司及子公司的实际资金需求确定。 二、公司、子公司、关联方为公司、子公司贷款拟提供担保的情况概述 关联方为：山东泉兴能源集团有限公司及其子公司、枣庄市财金控股集团有 限公司及其子公司 公司、子公司、关联方为公司、子公司贷款拟提供的担保（担保总额不超过 人民币 5 亿元，不含已生效未到期额度），此仅为最高额担保额度，实际担保额 度依据具体情况确定。 其中关于担保额度：公司、子公司、关联方对资产负债率 70%以下（含）的 公司、子公司提供的担保额度不超过 5 亿元；公司、子公司 ...

2024 年 3 月 30 日 证券代码：002323 证券简称：雅博股份 公告编号：2024-013 山东雅博科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 3 月 28 日收到公司副总经理褚衍玲女士的书面辞职报告，褚衍玲女士因个人身体原因申 请辞去公司副总经理职务，辞职后将在公司继续从事企业战略发展业务相关工作。 根据《公司法》和《公司章程》等的有关规定，褚衍玲女士的辞职报告自送达董 事会时生效。截至本公告披露日，褚衍玲女士未持有公司股份。公司及公司董事 会对褚衍玲女士在任职期间的勤勉工作及对公司发展所作出的贡献表示衷心的 感谢！ 特此公告。 山东雅博科技股份有限公司董事会 山东雅博科技股份有限公司 关于公司高级管理人员辞职的公告 | 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 | | --- | | 载、误导性陈述或重大遗漏。 | ...

关于山东雅博科技股份有限公司 2023 年度 非经常性损益的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 223016 号 目 录 关于山东雅博科技股份有限公司 2023 年度非经常性 损益的专项核查意见 关于山东雅博科技股份有限公司 2023 年度 非经常性损益的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 223016 号 山东雅博科技股份有限公司： 我们接受委托，对山东雅博科技股份有限公司（以下简称雅博股份）2023 年度财务报表进行审计，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 223012 号审 计报告。在此基础上，我们对雅博股份编制的 2023 年度非经常性损益明细表 （以下简称"非经常性损益明细表"）进行了专项审核。 一、管理层的责任 山东雅博科技股份有限公司管理层负责按照《深圳证券交易所上市公司自 律监管指南第 1 号——业务办理》以及中国证券监督管理委员会印发的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》 的规定编制非经常性损益明细表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 非经常性损益明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 ...

山东雅博科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、公司合并报表范围及审计情况 2023 年度，山东雅博科技股份有限公司（以下简称公司）纳入合并范围的公司共 11 户， 与上期相比减少 4 户。公司财务报告经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 出具中兴财光华审会字（2024）第 223012 号的标准无保留意见审计报告。 二、公司主要财务数据及主要财务指标 1.主要财务数据 2021 年 | 项 目 | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增 | 2021 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 减（%） | | | 营业总收入 | 772,788,233.57 | 700,267,989.78 | 10.36 | 125,223,063.98 | | 归属于上市公司股东的 | -34,317,896.26 | 31,625,736.72 | -208.51 | -984,639,072.81 | | 净利润 | | | | | | 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 | -32,069,657.82 | 35,138,080 ...

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 山东雅博科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 山东雅博科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东雅博科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和 ...