福建榕基软件股份有限公司会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 福建榕基软件股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作的需要，加 强财务会计管理，确保公司会计信息的真实性、准确性和完整性，规范公司会计政策变更、 会计估计变更及会计差错更正的程序及信息披露，保护投资者的合法权益，根据《证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《企业会计准则-基本准则》《企业会计准则第 28 号－会计政策、会计估 计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相 关披露》和《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等的有关规定， 制定本制度。 第二章 会计政策及会计估计变更的范围 第二条 会计政策变更是指公司在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计 处理方法发生了变化。 第三条 公司对相同或者相似的交易或事项须采用相同的会计政策进行处理，且在每一 会计期间和前后各期保持一致，不得随意变更。仅是在满足下列条 ...

福建榕基软件股份有限公司社会责任制度 福建榕基软件股份有限公司 社会责任制度 第一章 总 则 第一条 福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）为落实科学发展观，构建和 谐社会，推进经济社会可持续发展，积极承担上市公司的社会责任，实现企业自身与社会、 环境的全面协调可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》（以下简称《规范运作指引》）《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的公司社会责任是指公司对国家和社会的全面发展、自然环境和资 源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方所应承担的责任。 第三条 公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极维护债权人和职工的合法权 益，诚信对待供应商、客户和消费者，践行绿色发展理念，积极从事环境保护、社区建设等 公益事业，参与资本市场文化建设，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 第四条 公司在经营活动中，应当遵循 ...

福建榕基软件股份有限公司董事和高级管理人员薪酬管理制度 福建榕基软件股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高级管理人员 的薪酬管理，建立科学有效的激励和约束机制，有效调动董事、高级管理人员的积极性，确 保公司发展战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件以及《福建榕基软件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于下列人员： （一）董事会成员：包括独立董事、非独立董事、职工代表董事； （二）高级管理人员：指公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监及其他《公司章程》 中列入高级管理人员范围的人员。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： （一）遵循市场规律，体现价值的原则：董事及高级管理人员薪酬水平要充分体现董事 及高级管理人员的职业能力和价值，在区域和行业内具备吸引力和竞争力； （二）"责、权、利"相统一的原则：薪酬水平要与承担的管理责任、权限相对应； （三）效益与效率优先原则：绩效薪酬要充分 ...

福建榕基软件股份有限公司印章管理制度 福建榕基软件股份有限公司 印章管理制度 第一章 总 则 第一条 为维护福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）印章刻制、保管以及使用的 合法性、严肃性和安全性，防范印章管理和使用中的不规范行为，有效维护公司的利益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》及《福建榕基软件股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情 况，特制定本制度。 第三章 印章的刻制与启用 第十条 公司所有印章的刻制由公司总裁办公室统一归口办理。需刻章的部门应提出印 章制发申请，经过规定的审批程序后，由公司总裁办公室根据具体规格要求统一安排刻制。公 第二条 本制度适用于公司及各部门、各下属控股子公司（以下简称"子公司"）印章的管理 和使用。 第三条 本制度所指印章包括公司及子公司公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章、部门印 章、董事会印章等具有法律效力的印章。 第二章 印章的适用范围 第四条 公司及子公司公章：适用于以公司名义上报国家机关、政府部门的重要公函和 文件，以公司名义出具的证明、函件、下发的各类内部文件 ...

福建榕基软件股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 福建榕基软件股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水平， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规，及《福建榕基软件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）和《福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度》（以下简称《公 司信息披露管理制度》）的相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务以 及其他个人原因，导致年报信息存在虚假陈述和重大错报，对公司造成重大经济损失或不良 社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用范围：公司董事、高级管理人员、各部门及分公司、子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第 ...

福建榕基软件股份有限公司股东会议事规则 福建榕基软件股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司股东会 规则》等相关法律、法规、规范性文件和《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，制定本规则。 第二条 股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》以及本规则的相关规定召开 股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责， 确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开 1 次，应当于上一 会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开。有下列情形之一的，公司在事实 发生之日起 2 个月内召开临时股东会 ...

福建榕基软件股份有限公司董事会审计委员会实施细则 福建榕基软件股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《福建榕基软件股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"），并制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披 露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职 权以及法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项，向董事会报告工作并对董事会负 责。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员不得在公司担任高级管理人 员，其中，独立董事应当过半数，且成员中至少有 1 名独立董事为会计专业人士。 董事会成员中的 ...

福建榕基软件股份有限公司独立董事年报工作制度 福建榕基软件股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制和公 司治理机制，提高公司年报编制、审核及信息披露等相关工作的规范性，充分发挥独立董事 在年报信息披露工作中的作用，根据《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）、《福建榕基软件股份有限公司独立董事工作制度》及中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）和深圳证券交易所的相关规定，并结合公司年度报告（以下简称"年 报"）编制和披露的实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤 勉尽责地开展工作。独立董事应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的 要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 第三条 独立董事应认真学习中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及其他主管部 门关于年度报告的要求，积极参加其组织的培训。 第二章 汇报与沟通 第四条 独立董事在公司年报编制、审核及信息披露工作中，应履行如下职责： （一）听 ...

福建榕基软件股份有限公司 信息披露管理制度 福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度 福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度 第二条 本制度所称重大信息是指根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《上 市规则》《规范运作指引》和深圳证券交易所其他相关规定应当披露的，对公司证券及其衍 生品种交易价格可能或已经产生较大影响的信息。 第四条 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，公司及其控股股东、实际控制 人、董事、高级管理人员、公司股东等相关信息披露义务人应接受中国证监会和深圳证券交 易所监管。 本制度所称披露或者公告是指公司或者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规 章、规范性文件、深圳证券交易所相关业务规则在该所网站和符合中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）规定条件的媒体上发布信息。 第五条 公司下属控股子公司应遵守本制度的各项规定。 本制度所称相关信息披露义务人是指公司及其董事、高级管理人员、股东或者存托凭证 持有人、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交易、破 产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其相关人员，以及法律法规规定的对 上市、信息 ...

福建榕基软件股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 福建榕基软件股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）在银行间债券市场发 行债务融资工具的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《银 行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等法律法规，以及中国银行间市场交易商 协会（以下简称"交易商协会"）发布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披 露规则》等相关自律性文件，结合本公司实际，制定本管理制度。 （二）公司董事和董事会； （三）公司高级管理人员； （四）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。 福建榕基软件股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第二条 本管理制度所称"信息"是指所有对投资者判断公司所发行的债务融资工具的 投资价值产生重大影响的信息以及交易商协会要求披露的信息；所称"信息披露"是指在规 定时间内、在规定的媒体（包括网站）上，依本管理制度所规定的披露方式向投资者公布信 息的行为。 第二章 信息披露事务管理制度的制定 第三条 本管理制度由公司证券 ...