帝欧家居集团股份有限公司 立信于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监 督委员会（PCAOB）注册登记。 对会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨审计委员会 履行监督职责情况的报告 截至 2023 年末，合伙人数量 278 名，注册会计师人数 2,533 名，签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师人数 693 名。立信 2023 年业务收入（经审计） 50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。2023 年 度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务。 根据《中华人民共和国公司法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运 作》和《公司章程》等要求，帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则 ...

帝欧家居集团股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二三年度 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZD10098 号 帝欧家居集团 股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"帝欧家 居"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是帝欧家居董事会的责任。 中国注册会计师： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，帝欧家居于 2023 年 12 月 31 日按照 ...

| 证券代码：002798 | 证券简称：帝欧家居 | 公告编号：2024-044 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127047 | 债券简称：帝欧转债 | | 帝欧家居集团股份有限公司 第五届董事会第十七次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十七次会 议于 2024 年 4 月 25 日在公司总部会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次 会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件的方式发出，会议应出席董事 7 名， 实际出席董事 7 名，公司监事及高级管理人员列席了会议。 会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事充分审议，会议采用记名投票的方式逐项表决了本次会议的各项 议案，形成并通过了如下决议： 表决结果 ...

帝欧家居集团股份有限公司 关于董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要求， 帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司于报告期内在任 独立董事毛道维、邹燕、张强的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事毛道维、邹燕、张强的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，上述独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 帝欧家居集团股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日 1 ...

Financial Performance - The company reported a revenue of RMB 1.5 billion for the fiscal year 2023, representing a year-on-year growth of 15%[15]. - The company has set a revenue guidance of RMB 1.8 billion for the next fiscal year, projecting a growth rate of 20%[15]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥3,760,453,033.29, a decrease of 8.55% compared to ¥4,112,036,002.60 in 2022[20]. - The net profit attributable to shareholders was -¥658,098,088.56, showing an improvement of 56.35% from -¥1,508,681,194.69 in the previous year[20]. - The cash flow from operating activities increased significantly by 395.90% to ¥492,946,190.91 from ¥99,403,367.39 in 2022[20]. - The basic earnings per share improved to -¥1.78 from -¥3.91, reflecting a 54.48% increase[20]. - The total revenue for 2023 was approximately ¥3.76 billion, a decrease of 8.55% compared to ¥4.11 billion in 2022[71]. - The company reported a significant loss in net profit primarily due to asset impairment provisions, with a substantial reduction in operating profit after excluding impairment provisions[88]. Market and Product Development - New product launches include a line of smart toilets with advanced features, expected to contribute an additional RMB 200 million in revenue[15]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share within the next two years[15]. - The company launched 113 new patents in 2023, including 54 invention patents, bringing the total number of valid patents to 591 by the end of the year[57]. - The company introduced a new product line, the "Chinese Jade" series, which features advanced aesthetics and technology, enhancing its high-end product matrix[62]. - The company aims to provide high-quality sanitary ware solutions under the "Dingwang" brand, emphasizing design and technology integration[48]. - The company is focused on expanding its product range and improving profitability through innovative research and development initiatives[82]. Strategic Initiatives - The company plans to explore strategic acquisitions to enhance its product portfolio and market reach[15]. - A new marketing strategy has been implemented, aiming to increase brand awareness by 30% over the next year[15]. - The company is actively exploring a "new retail" model to integrate online and offline data for smarter store management[59]. - The company aims to optimize its customer structure by deepening its multi-channel development strategy, enhancing risk control in the engineering channel, and expanding retail, home decoration, and e-commerce channels[115]. - The company is committed to enhancing customer experience and maintaining a stable partnership with major real estate developers to drive sales growth[51]. Risk Management - The management emphasizes the importance of risk awareness regarding future plans and forecasts, highlighting potential risks in the company's future development outlook[4]. - The company has reported a continuous uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, with net profits being negative for the last three years[23]. - The company faces risks from fluctuations in the real estate market, which could adversely affect its sanitary ware and building ceramics businesses[120]. - Environmental policy changes pose a risk, as stricter regulations could impact production operations and performance[121]. - The company is exposed to risks from price volatility of key raw materials and energy, which significantly affect operating costs[121]. Environmental Compliance - The company is subject to multiple environmental protection laws and standards, including the "Emission Standards for Air Pollutants from Ceramic Industry" effective from August 1, 2019[180]. - The company has implemented the "Pollutant Discharge Permit Management Regulations" since March 1, 2021, to ensure compliance with environmental regulations[181]. - The company has established protocols for hazardous waste management as per the "National Hazardous Waste List" effective from January 1, 2021[181]. - The company has received environmental impact assessment approvals for multiple projects, indicating a commitment to sustainable production practices[183]. - The company is focused on sustainable practices, as evidenced by its ongoing environmental impact assessments and adherence to national environmental laws[182]. Corporate Governance - The company held 1 annual general meeting and 4 extraordinary general meetings during the reporting period, ensuring equal rights for all shareholders, especially minority investors[127]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, and held 9 meetings during the reporting period[129]. - The company has established a transparent performance evaluation and incentive mechanism for directors, supervisors, and senior management[131]. - The company emphasizes long-term relationships with investors, facilitating communication through various channels[134]. - The company has implemented strict insider information management, with no violations reported during the period[135]. Human Resources and Employee Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 4,525, with 926 in the parent company and 3,599 in major subsidiaries[164]. - The company has established a comprehensive human resources management system to protect employee rights and enhance workplace satisfaction[195]. - The training plan focuses on core business skills and management capabilities, with various training methods employed[166]. - The company emphasizes a performance-based salary system to motivate employees and align compensation with market competitiveness[165]. Financial Management - The company has maintained a stable debt-to-equity ratio of 0.5, ensuring financial health for future investments[15]. - The company’s financial expenses decreased by 6.19% to ¥156.98 million, primarily due to reduced interest expenses[81]. - The company reported a total of 122,880 shares held by directors and senior management at the beginning of the period, with a decrease of 30,255 shares during the period[142]. - The company has not made any changes to the purpose of the raised funds, with 0% of the total amount being redirected[101]. Community Engagement and Social Responsibility - The company is committed to corporate social responsibility, aiming to balance business growth with social contributions[194]. - The company actively participates in social responsibility initiatives, including poverty alleviation and educational funding, in response to national calls for action[198]. - The company has engaged in various public welfare activities to give back to society, demonstrating a strong sense of social responsibility[198].

| 证券代码：002798 | 证券简称：帝欧家居 | 公告编号：2024-048 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127047 | 债券简称：帝欧转债 | | 帝欧家居集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、变更后的会计政策 公司将执行财政部 2023 年 10 月 25 日印发的《企业会计准则解释第 17 号》。 帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"）的要求变更会计政策，属于根据 法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求而进行的会计政策变更，不属于公 司自主变更会计政策的情形，无需提交公司董事会及股东大会审议，现将本次会 计政策变更的具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日颁布了《准则解释第 17 号》，规定了"关于流 动负债与非流动负债的划分" ...

帝欧家居集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 二〇二三年度 关于帝欧家居集团股份有限公司2023年度募集资金存放与 使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZD10099号 帝欧家居集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的帝欧家居集团股份有限公司（以下简称 "贵公司"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制 募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项 报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 五、报告使 ...

华西证券股份有限公司 关于帝欧家居集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 经中国证券监督管理委员会《关于核准帝欧家居股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》（证监许可[2021]513 号）的核准，公司向社会公开发行面值 总额为人民币 1,500,000,000.00 元的可转换公司债券，发行数量为 1,500 万张， 每张面值为人民币 100 元，债券期限为 6 年。公司本次发行可转换公司债券募集 资金总额为人民币 1,500,000,000.00 元，扣除发行费用不含税金额人民币 17,774,050.95 元，实际募集资金净额为人民币 1,482,225,949.05 元。 截止 2021 年 10 月 29 日，主承销商华西证券股份有限公司已将本次发行募 集资金扣除尚未支付的承销及保荐费用（含税）人民币 16,000,000.00 元（承销及 保荐费用含税总额 17,000,000.00 元）后的余额人民币 1,484,000,000.00 元汇入公 司账户，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第 ZD10272 号验资报告。 （二）募集 ...

| 证券代码：002798 | 证券简称：帝欧家居 | 公告编号：2024-050 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127047 | 债券简称：帝欧转债 | | 帝欧家居集团股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会。 2、会议召集人：本次股东大会召开由第五届董事会第十七次会议决议通过， 由公司董事会召集。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 21 日（星期二）下午 14:30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时 间为 2024 年 5 月 21 日（星期二）上午 9:15—9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15 ...

帝欧家居集团股份有限公司 融资管理办法 帝欧家居集团股份有限公司 融资管理办法 （2024 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为规范帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"）融资行为， 为加强融资管理，降低融资成本，防范财务风险。根据公司管理的实际情况，制 定本办法。本办法适用于公司及纳入合并报表范围内的子公司（以下称：各单位）。 第二条 本办法所规范的融资管理包括：权益性资本融资和债务性资本融资。 权益性资本融资，是指资本由所有者投入的融资方式，包括：新增股份或注 册资金。 债务性资本融资，是指资本通过负债方式借入资金并于到期偿还的融资方式， 包括：银行借款、开具银行承兑票据，供应链金融、发行债券、融资租赁等。 第三条 融资原则 合规性，融资行为应符合国家相关法规规定，依法融资。 合理性，融资应以满足经营和发展资金必需为前提，提高资金效率、降低资 金成本，符合企业经营经济效益原则。 适度性，融资规模和结构应与公司经营和发展规模、财务状况水平相适应， 防止过度融资，控制财务风险。 第四条 融资由公司审批，各融资单位组织实施。 第二章 融资管理与实施 1.每年度 12 月，各单位根据次年经营和投资预算的 ...