广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司防止控股股东及其关联方资金占用专项制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 防止控股股东及其关联方资金占用专项制度 （2025年11月） 第一章 总 则 非经营性资金占用，是指公司为控股股东及关联方垫付工资、福利、保险、 广告等费用和其他支出，偿还债务而支付的资金，有偿或无偿、直接或间接拆借 给控股股东及关联方的资金，通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款， 委托控股股东进行投资活动，为控股股东开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票，承担担保责任而形成的债权，以及其他在没有商品和劳务提供情况下给控股 股东及关联方使用的资金，通过无商业实质的往来款向控股股东提供资金等。 第四条 公司控股股东及关联方不得通过资金占用等方式损害公司利益 和社会公众股东的合法权益。 第 1 页 共 4 页 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司防止控股股东及其关联方资金占用专项制度 第一条 为了防止控股股东或实际控制人及其关联方（以下简称"控股 股东及其关联方"）占用广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公 司"）资金，建立防范的长效机制，维护公司的独立性，根据《中华人民共和国 公司法》（以下 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司信息披露管理制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 信息披露管理制度 第一条 为了加强对广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公 司"）信息披露工作的管理，保护公司、股东、债权人及其它利益相关人员的合法权 益，规范公司的信息披露行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务 管理》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律、 法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称"信息"是指能对公司证券及其衍生品种交易价格产生重大 影响的信息以及中国证监会、证券交易所等监管机构要求披露的其他信息。 本制度所称"披露"是指公司及其他信息披露义务人按照有关法律、法规、部门 规章、规范性文件的规定及监管机构的要求，在规定时间内，在规定的媒体上，以规 定的方式公布有关信息。 公司应当对以 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 选聘会计师事务所专项制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为了规范广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，切实 维护股东利益，提高审计工作和财务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《公司章程》等有关规定， 制定本制度。 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司选聘会计师事务所专项制度 第二条 公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所，应当遵照本制度。公 司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，应当要求会计师事务所对财务报告 内部控制的有效性进行审计并出具审计报告。 选聘会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的， 可以比照本办法执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审议同意后，提交董事会审议，由股东会决定。公司不得在董事会审议、 股东会决定前聘请会计师事务所开展年报审计业务或其他审计业务。 第四条 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司对外担保管理制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为了维护投资者的利益，规范广东皮阿诺科学艺术家居股份有限 公司（以下简称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保 公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》（以 下简称"《民法典》"）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》（以下简称"《上市公司规范运作》"）、《深圳证券交易所股 票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等法律法规、规范性文件以及《公 司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控 股子公司的担保。担保形式包括但不限于保证、抵押及质押。具体种类包括但不 限于银行借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函等。 第三条 本制度所称控股子公司是指公司出资设立的全资子公司、公司的 股权比例超过 50%的子公司和公司 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司重大信息内部报告制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 重大信息内部报告制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为规范广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公 司"）的重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有 效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益。根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、规章 的要求及《广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息内部报告制度，是指公司在生产经营过程中 发生或将要发生、尚未公开的可能对公司股票及其衍生品种的交易价格、交易量 或投资人的投资决策产生较大影响的任何重大事项时，信息报告义务人应当及时 将相关信息向公司董事长和董事会秘书进行报告的制度。同时，当董事长董事会 秘书需了解重大事项的情况和 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司董事会秘书工作细则 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 董事会秘书工作细则 （2025 年 11 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步促进广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）的规范运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事 会秘书工作的管理和指导，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简 称"《规范运作》"）等相关法律、行政法规、规范性文件以及《广东皮阿诺科学 艺术家居股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），特制订本工作细则。 第二条 公司设董事会秘书一名，董事会秘书为公司的高级管理人员，为公 司与深圳证券交易所（以下简称"深交所"）的联络人。 董事会秘书应当遵守《公司章程》，承担高级管理人员的有关法律责任，对 公司负有诚信和勤勉义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。 第三条 董事会秘书对公司和董事会负责。 第四条 公司应当设立信息披露事务部门，由董事会秘书负责管理。 第 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司内幕信息知情人登记制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 （2025年11月） 第一章 总 则 第一条 为规范广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公司"） 的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公平原则，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息 知情人登记管理制度》等有关法律、法规和《广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司内幕信息管理工作由董事会统一领导和管理。 第三条 董事会应当保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主 要责任人。董事会秘书负责办理上市公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。 董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、准确和完整签署书面确认 意见。公司证券管理部具体负责公司内幕信息的监管及信息披露工作。 第四条 董事会秘书和证券管理部统一负责证券监管机构、证券交易所、证券 公司等机构及新闻媒体、股东的接 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为了广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，维护公 司、股东和相关利益人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联 交易》等有关法律、法规、规范性文件及《广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制订本制度。 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 关联交易管理制度 4、必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告； 5、对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。 第二章 关联交易和关联人 第三条 关联交易是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转 移资源或者义务的事项，包括： （一）购买或者出售资产； 第二条 公司应当采取有效措施防止关联方以垄断采购或者销售渠道等方 式干预公司的经营，损害公司利益。关联交易应当具有商业实质，价格应当公 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025年11月） 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称 "公司"）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信 息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管 理办法》《上市公司治理准则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股 票上市规则》"）等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》《公司信息披露 管理制度》等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计 准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告 真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、 阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审 ...

广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司互动易平台信息发布及回复内部审核制度 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为充分利用深圳证券交易所搭建的互动易平台，规范广东皮阿诺 科学艺术家居股份有限公司（以下简称"公司"）通过互动易平台与投资者交流， 根据《上市公司信息披露管理办法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等法律法规和制度规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二章 总体要求 第二条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分，公司通 过互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当坚守诚信原则，严格遵守《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规 定，尊重并平等对待所有投资者，主动加强与投资者的沟通，增进投资者对公司 的了解和认同，营造健康良好的市场生态。 第三条 公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当谨慎、理 性、客观，以事实为依据，保证发布的信息和回复的内容真实、准 ...