2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关法律法规的要求，作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"花园 生物"或"公司")的保荐机构，民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券" 或"保荐机构")对花园生物 2023 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核 查情况及意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额和资金到账时间 民生证券股份有限公司 关于浙江花园生物医药股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江花园生物高科股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]252 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 1,200,000,000.00 元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 13,655,312.24 元，实际募集 资金净额为人民币 1,186,344,687.76 元。上述募集资金 ...

第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东会 第一节 股东 第二节 股东会的一般规定 第三节 股东会的召集 第四节 股东会的提案与通知 第五节 股东会的召开 第六节 股东会的表决和决议 第五章 董事会 第一节 董事 第二节 董事会 第六章 总经理及其他高级管理人员 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配、中小投资者保护机制和审计 第一节 财务会计制度 第二节 利润分配 第三节 中小投资者保护机制 第四节 内部审计 第五节 会计师事务所的聘任 第一节 通知 第二节 公告 浙江花园生物医药股份有限公司 章 程 二〇二四年四月 0 目 录 第九章 通知与公告 1 第一章 总则 第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十一章 修改章程 第十二章 附则 2 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）和其他有关规定， ...

Financial Performance - The company's revenue and gross margin decreased year-on-year due to a decline in sales prices of pharmaceutical products and Vitamin D3 products [4]. - Zhejiang Garden Biopharmaceutical Co., Ltd. reported a revenue of 1.2 billion RMB for the fiscal year 2023, representing a year-over-year increase of 15% [18]. - The company achieved a net profit of 300 million RMB in 2023, which is a 20% increase compared to the previous year [18]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,094,651,559.54, a decrease of 22.78% compared to ¥1,417,511,816.01 in 2022 [23]. - Net profit attributable to shareholders was ¥192,348,873.69, down 49.87% from ¥383,722,581.79 in the previous year [23]. - The total revenue for 2023 was ¥1,094,651,559.54, a decrease of 22.78% compared to ¥1,417,511,816.01 in 2022 [62]. - The vitamin D3 market faced intense competition and price declines, with feed-grade vitamin D3 prices hitting historical lows during the reporting period [34]. - The demand for food-grade vitamin D3 decreased due to macroeconomic impacts and excess inventory, leading to declines in both price and sales volume [35]. - The company reported a significant drop in cash flow from operating activities, which was ¥159,984,577.98, down 57.57% from ¥377,039,761.35 in the previous year [23]. - The company achieved a net profit of approximately 147.77 million RMB from its subsidiary Zhejiang Huayuan Pharmaceutical Co., Ltd [96]. Research and Development - R&D expenses increased year-on-year as the company intensified investment in new product projects [4]. - The company is committed to increasing R&D investment to drive growth and innovation [4]. - Zhejiang Garden Biopharmaceutical is investing 200 million RMB in R&D for innovative drug development over the next two years [18]. - The number of R&D personnel increased by 36.48% from 159 in 2022 to 217 in 2023, with R&D personnel now constituting 29.85% of the total workforce [77]. - Research and development (R&D) expenses amounted to ¥101,008,263.18 in 2023, representing 9.23% of total revenue, an increase from 5.89% in 2022 [77]. - The R&D personnel with master's degrees increased by 50% from 26 in 2022 to 39 in 2023, indicating a focus on higher qualifications in the R&D team [77]. - The company has established three R&D centers in Dongyang, Jinhua, and Hangzhou, focusing on natural product biosynthesis, industrialization research, and cutting-edge drug trials, enhancing its core competitiveness [47]. Strategic Initiatives - The company plans to continue its "one vertical and one horizontal" development strategy, enhancing innovation capabilities and optimizing the business model [4]. - The company will maintain its established market strategy and promote multi-product collaborative development [4]. - The company is exploring market expansion opportunities in Southeast Asia, targeting a 10% market share by 2025 [18]. - A strategic acquisition of a local biotech firm is expected to enhance the company's product pipeline and increase market competitiveness [18]. - The company has established a bioengineering subsidiary to focus on biological synthesis projects, indicating a strategic shift towards innovation [102]. - The company is focused on expanding its product line, focusing on the development of new drugs and technologies to enhance market competitiveness [76]. Market and Competitive Landscape - The company acknowledges potential risks including cyclical fluctuations in the vitamin industry and price declines in pharmaceuticals [6]. - The company emphasizes that its core competitiveness and main business have not undergone significant changes despite the performance drop [4]. - The company is adapting to national procurement policies and market dynamics, positioning itself for sustainable growth in the pharmaceutical industry [40]. - The company has established a nationwide sales network, primarily targeting hospitals, using a "distribution + academic promotion" sales model [46]. - The company has seven main products, with six selected for national or local centralized procurement, indicating a strong market presence [37]. Governance and Compliance - The company has maintained an independent operational structure, ensuring no interference from the controlling shareholder in business activities [112]. - The company’s governance structure aligns with the requirements of the Company Law and the Securities Law, ensuring equal rights for all shareholders [111]. - The company has established a complete and independent financial management system, including independent accounting and tax obligations [116]. - The company has implemented a "Quality Return Double Improvement" action plan, although details on its execution were not disclosed [108]. - The company has committed to timely and accurate information disclosure, ensuring all investors have equal access to information [115]. Environmental Responsibility - The company has established a green development philosophy focusing on pollution reduction and resource recycling, recognized as a leading enterprise in environmental protection in Zhejiang Province [157]. - The company has a valid pollution discharge permit until December 31, 2025, ensuring compliance with environmental regulations [157]. - The company reported no exceedances in pollutant emissions, with specific metrics such as ammonia nitrogen at 1.229 mg/l against a standard of 35 mg/l [157]. - The company has implemented a comprehensive waste management strategy, ensuring all hazardous waste is disposed of by qualified entities [157]. - The company invested CNY 3.7871 million in environmental governance and protection during the reporting period, and paid an environmental protection tax of CNY 7,031.47 [161]. Employee and Shareholder Engagement - The company emphasizes employee rights and welfare, ensuring compliance with labor laws and providing training for skill development [165]. - The company has implemented a training system that includes new employee orientation, general skills training, management skills training, and professional skills training [141]. - The company’s cash dividend policy aligns with its articles of association and has been executed transparently, ensuring shareholder interests are protected [144]. - The company distributed a cash dividend of RMB 1.40 per 10 shares, totaling RMB 77,141,057.98, which represents 20.10% of the net profit for 2022 [143]. - The company has committed to distributing at least 30% of the distributable profits in cash if the diluted earnings per share fall below the previous year's level [174].

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江花园 生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督 职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本信息 浙江花园生物医药股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 2023年12月 31日与财务报告相关的内部控制有效性进行了鉴证，同时对公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"） 成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 首席合伙人：梁春 截至2023年12月3 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 浙江花园生物医药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"） 相关规章制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达 到上述目标提供合理保证。 二、 内部控制评价工作的整体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部 ...

一、关联交易概述 浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）向不特定对象发行可转 换公司债券募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）等的土建工程主要由浙江 花园建设集团有限公司（以下简称"花园建设"）提供工程施工建设，2024 年度预 计交易金额不超过 16,000 万元。2023 年公司与花园建设已发生此类关联交易 1,484.37 万元。 | 证券代码：300401 | 证券简称：花园生物 | 公告编号：2024-033 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123178 | 债券简称：花园转债 | | 浙江花园生物医药股份有限公司 关于 2024 年度关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年 4 月 12 日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于 2024 年度 关联交易预计的议案》，关联董事邵钦祥、邵徐君、魏忠岚回避表决。监事会发表 了审核意见，独立董事专门会议发表了同意的审查意见，保荐机构发表了无异议的 核查意见。 该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，届时关联股东浙 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 董事会秘书工作细则 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为促进浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运 作，加强对公司董事会秘书工作的管理和监督，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创 业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司》等相关规定和《浙江花园生物医药股份有限公司章程》(以下简称"《公司章 程》"），制定本工作细则。 第二条 公司设董事会秘书 1 名，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件 保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书为公司的高级管 理人员，对董事会负责。董事会秘书应当遵守《公司章程》，承担高级管理人员的有 关法律责任，对公司负有诚信和勤勉义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。公 司应当指派董事会秘书、证券事务代表或者依法指定的代行董事会秘书职责的人员负 责与深圳证券交易所联系，办理信息披露与股权管理事务。 第二章 董事会秘书的任职资格 第三条 公司董事会秘书的任职资格： （一）董事会秘书应当是具有 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 对外担保决策管理制度 （2024 年 4 月） 第一条 为了保护投资者的合法权益，加强浙江花园生物医药股份有限公司（以下简 称"公司"）的银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《浙江花园生 物医药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人身份为他人提供的抵押、质押或保证， 包括公司为子公司提供的担保。 公司的对外担保必须经董事会或股东大会审议。 第三条 应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大 会审批，并及时披露。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： （一）单笔担保额超过本公司最近一期经审计净资产 10％的担保； （二）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，超过本公司最近一期经审计净 资产 50％以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70％（以被担保人最近一年经审计财务报表、最近一期财 务报表数据 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 购买标的浙江花园药业有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 大华核字[2024]0011005022 号 DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership） 浙江花园生物医药股份有限公司 购买标的浙江花园药业有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 目录 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 页次 | 一、 | 购买标的浙江花园药业有限公司业绩承诺实 | 1-2 | | --- | --- | --- | | | 现情况说明的审核报告 | | | 二、 | 浙江花园生物医药股份有限公司关于购买标 | | | | 的浙江花园药业有限公司业绩承诺实现情况 | 1-3 | | | 说明 | | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 购 买 标 的 浙 江 花 园 药 业 有 限 公 司 业 绩 承 诺 实 现 ...

4、2023 年 8 月 7 日，召开第六届监事会第十三次会议，审议《关于公司 2023 年半 年度报告全文及摘要的议案》等相关议案 2 项。 浙江花园生物医药股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度公司监事会在全体监事的共同努力下，根据《公司法》《证券法》和《公 司章程》等相关法律、法规的规定，本着对公司全体股东负责的原则，认真履行有关法 律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和公司董事、高级管 理人员履行职责的情况进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。现将 2023 年度监 事会主要工作情况汇报如下： 一、监事会工作情况 （一)监事会会议情况 2023 年度，公司监事会共召开了 6 次会议，具体情况汇报如下: 1、2023 年 3 月 1 日，召开第六届监事会第十次会议，审议《于公司向不特定对象 发行可转换公司债券上市的议案》等相关议案 3 项。 2、2023 年 3 月 27 日，召开第六届监事会第十一次会议审议《关于公司 2022 年年 度报告及其摘要的议案》等相关议案 11 项。 3、2023 年 4 月 27 日，召开第六届监事会第十二次会议，审议《关于公司 ...