世纪证券有限责任公司 关于昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：世纪证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：川金诺 | | --- | --- | | | （股票代码：300505） | | 保荐代表人姓名：高俊琴 | 联系电话：0755-83199599 | | 保荐代表人姓名：王观勤 | 联系电话：0755-83199599 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的制 | | | 度、募集资金管理制度、内控制度、内部审 | 是 | | 计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次 | | （2）公司募集资金 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥2,711,340,092.29, an increase of 7.60% compared to ¥2,519,844,095.09 in 2022 [23]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was -¥91,459,452.49, a decrease of 126.35% from ¥347,042,242.04 in the previous year [23]. - The net cash flow from operating activities was ¥27,481,409.10, down 77.43% from ¥121,758,813.63 in 2022 [23]. - The total assets at the end of 2023 reached ¥3,553,892,582.94, representing a 16.26% increase from ¥3,056,657,275.37 at the end of 2022 [23]. - The net assets attributable to shareholders of the listed company increased by 31.92% to ¥2,398,803,942.55 from ¥1,818,317,107.01 in 2022 [24]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.3724, a decline of 124.11% compared to ¥1.5445 in 2022 [23]. - The company reported a significant decrease in net profit after deducting non-recurring gains and losses, which was -¥104,437,451.94 in 2023 compared to ¥337,716,382.58 in 2022, a drop of 130.92% [23]. - The company reported a significant increase in R&D expenses, which rose by 337.62% to ¥42,616,675.21, driven by investments in resource utilization and technology in the phosphate and new energy sectors [98]. - The company reported a net loss attributable to shareholders of 91 million yuan, marking the first loss since its listing [73]. Operational Strategy - The company emphasizes that there is no significant risk to its ongoing operations, and it does not face issues such as overcapacity or continuous decline in its industry [5]. - The management discussion indicates that the company is focused on improving profitability and has outlined measures to address any losses incurred [5]. - The company has detailed its future development strategies and operational plans for 2024 in the management discussion section [5]. - The company has identified potential risks and corresponding countermeasures in its future outlook section [5]. - The company is focusing on developing a technical service sales model to strengthen relationships with downstream customers by providing tailored application solutions [54]. - The company is actively exploring the transition to the new energy sector, investing in various systems to support this strategic shift [72]. - The company is committed to improving internal controls and operational efficiency to achieve sustainable growth and profitability [137]. - The company is enhancing its management capabilities to adapt to rapid growth, focusing on talent development and establishing a stable, professional team [143]. Market and Product Development - The company has not reported any significant changes in user data or market expansion strategies in the current report [5]. - There is no mention of new product launches or technological developments in the current financial report [5]. - The company is focused on expanding its market presence in the feed-grade phosphate and fertilizer sectors, leveraging its technological advancements in purification and production processes [47]. - The company is considering strategic acquisitions to enhance its product portfolio, with a budget of 300 million yuan earmarked for potential deals [178]. - The company plans to expand its overseas market for purified phosphoric acid and fertilizer phosphoric acid products, capitalizing on its location advantages [137]. Research and Development - Research and development investment totaled 88.24 million yuan, a year-on-year increase of 30.42%, with 14 new patent applications filed during the reporting period [78]. - The company aims to enhance the quality of wet phosphoric acid with a sulfur removal rate exceeding 80% in its research projects [101]. - The company is developing a process to efficiently utilize residual acid from phosphoric acid production, aiming to improve phosphoric acid utilization rate and reduce production costs [100]. - The company has completed research on low-grade phosphorite reverse flotation technology, achieving an organic carbon removal rate greater than 90% [99]. - The company has established a demonstration production line for β-hemihydrate gypsum, with specific strength requirements to ensure quality [100]. Financial Management and Governance - The company maintains a commitment to transparency and accuracy in its financial reporting, as stated by its board and management [5]. - The company has established a governance structure that ensures clear responsibilities, checks and balances, and scientific decision-making [149]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, meeting the requirement of at least one-third being independent [151]. - The company has implemented a performance evaluation and incentive mechanism for its directors and senior management [156]. - The company ensures timely and accurate information disclosure to all investors [154]. Risk Management - The company is aware of the risk of overcapacity in the lithium iron phosphate market due to rapid growth in the downstream lithium-ion battery and new energy vehicle industries, and is monitoring industry trends to adjust its funding strategies accordingly [139][140]. - The company faces supply chain risks due to reliance on external raw material procurement and increasing dependence on maritime transport, and plans to strengthen supplier relationships and improve production technology to mitigate these risks [142]. - The company is exposed to exchange rate fluctuations as its export scale increases, and has established systems to manage foreign exchange risks effectively [144][145]. Profit Distribution - The company reported a profit distribution plan, proposing a cash dividend of 1.1 CNY per 10 shares based on 274,867,523 shares [6]. - The total distributable profit for the year was 638,819,967.42 CNY [196]. - The company proposed a cash dividend of 1.1 CNY per 10 shares, totaling 30,235,427.53 CNY, which represents 4.73% of the distributable profit [196]. Employee and Stakeholder Engagement - The company has a structured training program for new employees, including pre-employment training and professional development opportunities [192]. - The company maintains a competitive salary policy to attract and retain key talent, ensuring that core positions are competitive within the market [190]. - The company actively communicates with stakeholders to balance interests among shareholders, employees, and society [155].

昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 昆明川金诺化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称"企业内部控制规范体系"），结合昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内控规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

（一）内部控制制度的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 世纪证券有限责任公司 关于昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 世纪证券有限责任公司（以下简称"世纪证券"或"保荐机构"）作为昆明 川金诺化工股份有限公司以下简称（"川金诺"或"公司"）持续督导之保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等有关法律 法规和规范性文件的要求，对川金诺董事会出具的《昆明川金诺化工股份有限公 司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、保荐机构的核查工作 保荐代表人认真审阅了公司《2023 年度内部控制自我评价报告》，通过询问 公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员以及外部审计机构等有关人士， 查阅股东大会、董事会、监事会等会议文件、各项业务和管理规章制度、各类原 始凭证的方式，对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《2023 年度内部控制 自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。 二、川金诺内部控制的基本情 ...

昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、公司《董事会议事规则》等规章制度的规定，忠实、勤勉尽责地开展董 事会各项工作，积极推进各项决议的实施，在维护公司和全体股东利益、推动公 司持续健康发展发挥了重要作用，现将公司董事会 2023 年度主要工作报告如下： 一、2023 年公司经营情况 2023 年度，公司的经营面临重重挑战，磷化工产品端经历 2021、2022 两年 的高景气度行情后，价格迅速下降，而原材料端价格回调节奏较慢，两端价格周 期的差异造成了公司产品盈利能力阶段性下降。面对严峻的外部挑战，公司全体 积极响应市场变化，审慎决策，优化采购、生产、销售结构，降低市场波动的影 响。 在一些关键项目上，公司 2023 年也取得了不错的成绩。湿法净化磷酸自 2022 年正式投产，经历了短暂的产能爬坡期，在 2023 年全面达产，全年实现产销超 10 万吨，也是本年最主要的收入增长来源。另一方面，公司拥抱改变，报告期 内，公司成功募集资金净 ...

证券代码：300505 证券简称：川金诺 2023 年 9 月 14 日至 12 月 31 日独立董事述职报告 昆明川金诺化工股份有限公司独立董事述职报告（田俊） 各位股东及股东代表： 本人作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 工作制度》等规定和要求，认真履行独立董事职责，积极出席相关会议、恪尽职 守、勤勉尽责，审议各项议案并对相关事项发表意见，努力维护公司整体利益及 全体股东的合法权益。现就本人 2023 年 9 月 14 日至 12 月 31 日的履职情况报告 如下： 一、基本情况 本人田俊，男，中国国籍，1972 年 10 月出生，无永久境外居留权，硕士学 位，具有独立董事资格（含科创板独立董事资格）、董秘资格、高级会计师、注 册会计师资格。1994 年 7 月起历任武汉商业银行信联证券部会计，武汉国际信 托投资公司证券部投资项目经理，武汉证券公司信息咨询部行业分析项目经理， 武汉证券公司哈尔滨营业部财务经理，武汉证券公司计划财务总 ...

证券代码：300505 证券简称：川金诺 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日独立董事述职报告 昆明川金诺化工股份有限公司独立董事述职报告（李小军） 各位股东及股东代表： 本人作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工 作制度》等规定和要求，认真履行独立董事职责，积极出席相关会议、恪尽职守、 勤勉尽责，审议各项议案并对相关事项发表意见，努力维护公司整体利益及全体 股东的合法权益。现就本人 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日履职情况报告如下： 一、基本情况 本人李小军，男，出生于 1973 年 2 月，中国国籍，西安交通大学工商管理 （会计学）博士，云南财经大学中华职业学院院长，教授、硕士研究生导师。 自 2008 年以来，历任云南财经大学会计学院财务管理系副主任、会计研究所所 长，昆明钢铁控股有限公司资产财务部副主任（挂职）、会计学院副院长。先后 获云南省哲学社会科学优秀成果三等奖 2 次、云南省科学技术进步三等奖 ...

昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-10 | 内部控制鉴证报告 XYZH/2024KMAA2B0019 昆明川金诺化工股份有限公司 昆明川金诺化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的昆明川金诺化工股份有限公司董事会按照《企业内部控制 基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报告相关的内部控制的自我评价报告执 行了鉴证工作。 昆明川金诺化工股份有限公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相 关规定建立健全内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地 反映与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对昆明川金诺化工股份有限公司与财务 报告相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报告相关的内部控制度有效性是 否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测 试和评 ...

| 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 专项说明 关 于 昆明川金诺化工股份有限公司 2 02 3 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024KMAA2F0007 昆明川金诺化工股份有限公司 本专项说明仅供川金诺为2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意， 不得用于其他任何目的。 1 专项说明（续） XYZH/2024KMAA2F0007 昆明川金诺化工股份有限公司 （本页无正文） 昆明川金诺化工股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了昆明川金诺化工股份有限公司(以下简称 川金诺) 2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2024年4月10日出具了XYZH/2024KMAA2B0018号无保留意见 的审计报告。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号 ...

证券代码：300505 证券简称：川金诺 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日独立董事述职报告 昆明川金诺化工股份有限公司独立董事述职报告（龙超） 各位股东及股东代表： 本人作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工 作制度》等规定和要求，认真履行独立董事职责，积极出席相关会议、恪尽职守、 勤勉尽责，审议各项议案并对相关事项发表意见，努力维护公司整体利益及全体 股东的合法权益。现就本人 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日履职情况报告如下： 一、基本情况 本人龙超，男，1964 年 10 月生，经济学博士，先后毕业于北京大学经济 学院和复旦大学经济学院。现为云南财经大学金融研究院教授，博士生导师， 云南省青年学术技术带头人，历任云南财经大学金融发展研究所副所长、云南 财经大学金融学院院长。获得云南省哲学社会科学优秀成果二等奖等两项，主 持国家自然科学基金课题，云南省社科规划课题与其他决策咨询课题 10 余项， 发表学术 ...