株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字(2025)第 04963 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"宏达电子")编制的《株洲宏达电子 股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项报告"）。 一、管理层对专项报告的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是宏达电子管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存 在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中 ...

株洲宏达电子股份有限公司 众会字(2025)第 04962 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了株洲宏达电子股份有限公司（以下 简称"宏达电子"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25 日出具了众会字(2025)第 04960 号《审计报 告》。 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，宏达电子编 制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")监事会严格按照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以 及《公司章程》、《监事会议事规则》等规章制度的规定，谨慎、认真地履行了 自身职责，依法独立行使职权，对公司募集资金使用情况、关联交易、公司生产 经营活动、财务状况和公司监事、高级管理人员的履职情况等进行监督，维护了 公司和股东的合法利益，促进公司规范运作和健康发展。现将监事会 2024 年主 要工作情况报告如下： 一、监事会会议情况 2024 年度，公司监事会共召开了 9 次会议，会议的召开程序符合《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，全体监事均亲自出席会议，无 缺席会议的情况，通过的各项决议合法有效。历次会议的召开时间及决议如下： 公司监事会按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《公司章 程》《监事会议事规则》的规定和要求，对公司规范运作情况、财务情况、募集 资金使用情况、内部控制等事项进行了监督检查 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-011 株洲宏达电子股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关 规定，对公司及下属子公司进行资产减值测试。以 2024 年 12 月 31 日为基准日， 对合并财务报表范围内相关资产计提资产减值准备。现将具体情况公告如下： （一）应收款项资产减值准备计提方法： 本公司对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个 存续期的预期信用损失计量损失准备。 一、本次计提资产减值准备情况概述 为客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，根据《企业会 计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至 2024 年 12 月 31 日的各类资产进行了减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估 和分析，对存在减值迹象的资产计提减值准备。 二、本次计提资产减值准备的资 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-012 株洲宏达电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开的 第四届董事会第六次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体 事项公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及变更日期 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量的会 计处理"、"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"相关内容 自印发之日起施行。 根据上述企业会计准则解释的规定和要求，公司对原采用的相关会计政策进 行相应调整，并按照上述文件规定的日期执行新的会计准则。前述会计政策变更 未对本公司财务报告产生重大影响。 （三）本次变更后公司采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》 要求执行。除上述政策变更外，其 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合株洲宏达电子股份有限公司（以下简称 "公司"）的内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规的要求，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司 在任独立董事张瑛、杜晶、王晓明的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 株洲宏达电子股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 株洲宏达电子股份有限公司董事会 2025 年 4 月 26 日 根据公司独立董事张瑛、杜晶、王晓明自查及其在公司的履职情况，董事会 认为公司独立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东 之间不存在妨碍我们进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情 况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，株洲宏 达电子股份有限公司（以下简称"本公司"）编制的截至 2024 年 12 月 31 日的募 集资金年度存放与使用情况的专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据公司 2021 年 6 月 4 日第二届董事会第二十次会议、2021 年 6 月 23 日 2021 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司向特定对象发行 A 股股票 方案的议案》的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲宏达电子股 份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3678 号）的核准， 向特定对象发行人民币普通股 11,739,845 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价 为每股人民币 85.18 元，募集资金总额为人民币 999,999,997.10 元。扣除各项发 行费用人民币（ ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-016 株洲宏达电子股份有限公司 关于召开 2024 年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 经株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第六次会议 审议通过，公司决定于 2025 年 5 月 21 日 14:45 召开 2024 年度股东会，本次股 东会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》等规定，现 将会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2024 年度股东会 2、股东会的召集人：公司第四届董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关 于提请召开 2024 年度股东会的议案》，本次股东会会议召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2025 年 5 月 21 日（星期三）下午 14：45 （2）网络投票时间：2025 年 5 月 21 日 其中，通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为：2 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-007 株洲宏达电子股份有限公司 第四届监事会第六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第六次会议于 2025 年 4 月 14 日以邮件方式发出会议通知，并于 2025 年 4 月 25 日在株洲市天 元区渌江路 2 号公司 6 号楼 202 会议室以现场表决的方式召开。出席会议监事应 到 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席陈雪梅女士主持。会议的召集、召开和表 决方式符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定，会议合法有效。 经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2024 年年度报告及摘要》的 程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地 反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相 关公告。 二、 监事会会议审议情况 1、审议通过《关 ...