株洲宏达电子股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督 职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"） 的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一） 会计师事务所基本情况 众华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"众华所"）的前身是 1985 年成立的上海社 科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华所注册 地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室。众华所自 1993 年起从事证券服务业 务，具有丰富的证券服务业务经验。众华所首席合伙人为陆士敏先生，2024 年末合伙人人数 为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 180 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-017 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2025 年 05 月 07 日（星期三）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议召开方式：网络互动方式 株洲宏达电子股份有限公司 关于举办 2024 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 会议问题征集：投资者可于 2025 年 05 月 07 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1nEiZdnWHW8 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将 通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 26 日在巨 潮资讯网上披露了《2024 年度报告全文》及《2024 年度报告摘要》。为便于广 大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 05 月 07 日（星期三）15:00-17:00 在"价 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-013 株洲宏达电子股份有限公司 关于向银行申请 2025 年度综合授信的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 为满足株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）生产经营和业务发展 的需要，确保全年各项经营业务的顺利开展，结合公司实际经营情况和总体发展 规划，公司于 2025 年 4 月 25 日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会 第六次会议审议通过了《关于向银行申请 2025 年度综合授信的议案》，向银行 申请总金额不超过 115,000 万元的综合授信额度（包含但不限于本外币各项借款、 贸易融资、申请承兑、信用证、保函、银行信贷证明、贷款承诺等），本次申请 综合授信为信用免担保方式，授信期限一年。 向银行申请综合授信额度详情： | 银行名称 | 授信额度（万元） | | --- | --- | | 兴业银行股份有限公司株洲分行 | 30,000 | | 中国工商银行股份有限公司株洲分行 | 10,000 | | 招商银行股份有限公司株洲分行 | 25,000 | | 交 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2024-014 株洲宏达电子股份有限公司 关于 2025年度日常关联交易预计的公告 公司于2025年4月25日召开了第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 公司2025年度预计日常关联交易的议案》，其中关联董事钟若农女士和曾琛女 士作为湘东机械和湘瓷科艺的关联人回避表决，公司独立董事对上述事项开展 专门会议进行审议一致同意公司2025年度预计日常关联交易的议案。 公司于2025年4月25日召开了第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于 公司2025年度预计日常关联交易的议案》。 此项关联交易尚需提交股东会审议，关联股东将回避表决。 （二）预计日常关联交易类别和金额 单位：万元 | 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易 | 合同签订金额 | 截至披露日 | 上年发生 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 定价原则 | 或预计金额 | 已发生金额 | 金额 | | 向关联人销售 商品、劳务 | 江苏展芯 | 销售商品、提 | 参照市场公允价 | 100.00 | 6. ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度财务决算报告 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 158,550.76 | 170,620.74 | -7.07% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 27,923.92 | 47,174.02 | -40.81% | | 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 | 22,636.12 | 37,967.57 | -40.38% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 50,807.41 | 60,555.59 | -16.10% | | 基本每股收益（元/股） | 0.6780 | 1.1454 | -40.81% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.6780 | 1.1454 | -40.81% | | 加权平均净资产收益率 | 5.77% | 10.29% | -4.52% | | 项目 | 2024 年末 | 2023 年末 | 本年末比 上年末增减 | | 资产总额 | 590,112.11 | 576,539.03 | 2.35% | | ...

株洲宏达电子股份有限公司 众会字(2025)第 04962 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了株洲宏达电子股份有限公司（以下 简称"宏达电子"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25 日出具了众会字(2025)第 04960 号《审计报 告》。 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，宏达电子编 制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-011 株洲宏达电子股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关 规定，对公司及下属子公司进行资产减值测试。以 2024 年 12 月 31 日为基准日， 对合并财务报表范围内相关资产计提资产减值准备。现将具体情况公告如下： （一）应收款项资产减值准备计提方法： 本公司对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个 存续期的预期信用损失计量损失准备。 一、本次计提资产减值准备情况概述 为客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，根据《企业会 计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至 2024 年 12 月 31 日的各类资产进行了减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估 和分析，对存在减值迹象的资产计提减值准备。 二、本次计提资产减值准备的资 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-012 株洲宏达电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开的 第四届董事会第六次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体 事项公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及变更日期 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量的会 计处理"、"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"相关内容 自印发之日起施行。 根据上述企业会计准则解释的规定和要求，公司对原采用的相关会计政策进 行相应调整，并按照上述文件规定的日期执行新的会计准则。前述会计政策变更 未对本公司财务报告产生重大影响。 （三）本次变更后公司采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》 要求执行。除上述政策变更外，其 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字(2025)第 04963 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"宏达电子")编制的《株洲宏达电子 股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项报告"）。 一、管理层对专项报告的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是宏达电子管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存 在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")监事会严格按照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以 及《公司章程》、《监事会议事规则》等规章制度的规定，谨慎、认真地履行了 自身职责，依法独立行使职权，对公司募集资金使用情况、关联交易、公司生产 经营活动、财务状况和公司监事、高级管理人员的履职情况等进行监督，维护了 公司和股东的合法利益，促进公司规范运作和健康发展。现将监事会 2024 年主 要工作情况报告如下： 一、监事会会议情况 2024 年度，公司监事会共召开了 9 次会议，会议的召开程序符合《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，全体监事均亲自出席会议，无 缺席会议的情况，通过的各项决议合法有效。历次会议的召开时间及决议如下： 公司监事会按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《公司章 程》《监事会议事规则》的规定和要求，对公司规范运作情况、财务情况、募集 资金使用情况、内部控制等事项进行了监督检查 ...