证券代码：300766 证券简称：每日互动 公告编号：2024-026 每日互动股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部的相关规 定变更会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一 的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政 策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准 则解释第16号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更 部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具 体会计准则、 ...

每日互动股份有限公司 独立董事工作制度 二零二四年四月 1 第一章 总则 第一条 为进一步完善每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）的法人 治理结构及公司董事会结构，强化对内部董事及管理层的约束和激励机制，保 护中小股东利益，促进公司的规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（下称 "《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规及规范性文件及《每日互动股份有限公司章程》（下称"《公司 章程》"）的规定，制定本工作制度（下称"本制度"）。 第二条 公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及 主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、 证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则、《公司章程》和本制度的要求， 认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公 司整体利益，保 ...

每日互动股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《每日互动股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《董事会审计 委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1983 年 12 月，前身为浙江会计 师事务所；1992 年首批获得证券相关业务审计资格；1998 年脱钩改制成为浙江 天健会计师事务所；2011 年转制成为天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天健"）；2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事 务所之一。 人员信息：天健首席合伙人为王国海先生；截 ...

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和 中国证券监督管理委员会等有关规范性文件的规定，结合公司实际情况，特修订《每日互动股份有限公司募集资金管理制度》。主要内 容如下： | 序号 | 修改前的《募集资金管理制度》 | 修改后的《募集资金管理制度》 | 修订 类型 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第十条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过， 并由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同 | 第十条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过， 并由监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见： | 修改 | | | 意意见： | | | | | | | | | | 第十五条 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的，仅限于与主 | 第十五条 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的，仅限于与 | | | | 营业务相关的生产经营使用， ...

每日互动股份有限公司独立董事金城先生 2023 年度述职报告 每日互动股份有限公司 独立董事金城先生2023年度述职报告 各位股东及股东代表： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人金城，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江大 学，博士研究生。现任复旦大学计算机科学技术学院教授、博士生导师，书画数 字化生成应用服务文化和旅游部技术创新中心主任，上海视频技术与系统工程研 究中心副主任。荣获"吴文俊人工智能科技进步奖"、"上海市科技进步奖"等 多项省部级奖项，获授"上海市优秀技术带头人"。担任国家重点研发计划物联 网与智慧城市项目、国家文化和旅游科技创新工程、国家自然科学基金、上海市 科委科技攻关等多个项目负责人，在智慧城市、文化科技、视频监控等领域的人 工智能关键技术研究方面具有丰富经验。现担任独立董事。 （二）独立性情况说明 每日互动股份有限公司独立董事金城先生 2023 年度述职报告 2023年度，本人不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规、规范性文件中对独立董事独立性的相关要求。 二、 ...

每日互动股份有限公司 监事会议事规则 二零二四年四月 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 监事会的组成及职权 | 3 | | 第三章 | 监事会提案与通知 | 4 | | 第四章 | 会议召集、召开 | 6 | | 第五章 | 会议决议、记录及签字 | 6 | | 第六章 | 附则 | 8 | 每日互动股份有限公司监事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为进一步规范每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 的议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法 人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《每日互动股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制订本规则。 第二条 公司监事会是公司依法设立的监督机构，对公司财务进行检查，对 公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，行使《公司章程》 规定的其他职权,维护公司及股东的合法权益。 监事会发现董事、高级管理人 ...

提供担保管理制度 二零二四年四月 每日互动股份有限公司 | 第一章 | 总 则 | | 3 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | 提供担保对象的审查 | | 3 | | 第三章 | 提供担保的审批程序 | | 5 | | 第四章 | 提供担保的管理 | | 8 | | 第五章 | 责任人责任 | | 10 | | 第六章 | 附 则 | | 10 | 每日互动股份有限公司提供担保管理制度 第一章 总 则 第二章 提供担保对象的审查 第八条 公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供担保： （一）因公司业务需要的互保单位； 以上单位必须同时具有较强的偿债能力，并符合本制度的相关规定。 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范每日互动股份有限公司（以下简 称"公司"）提供担保行为，有效防范公司提供担保风险，确保公司资产安全， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》等法律、法规、规范 性文件以及《每日互动股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称提供担保是指公司为他人提供的担保，含对控股 ...

国浩律师（杭州）事务所 关 于 每日互动股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 预留部分授予相关事项之 法律意见书 致：每日互动股份有限公司 根据每日互动股份有限公司（以下简称"每日互动"或"公司"）与国浩律师（杭 州）事务所（以下简称"本所"）签订的法律服务委托协议，本所接受每日互动的委 托，以特聘专项法律顾问的身份，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理 办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等有关法律、法规和 规范性文件以及《每日互动股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）》（以 下简称"《激励计划（草案）》"）的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和 勤勉尽责精神，对公司的相关文件资料和已存事实进行了核查和验证，就每日互动 2023 年限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划"）授予预留限制性股票（以 下简称"本次授予"）的相关事项出具本法律意见书。 第一部分 引言 本所是依法注册具 ...

独立董事马冬明先生2023年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会的独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及相关法律、法规、规章的规定和 要求，本人在2023年度工作中，诚实、勤勉、独立地履行了独立董事职责，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充 分发挥了作为独立董事及专门委员会委员的作用，努力维护公司整体利益和全体 股东特别是中小股东的合法权益。现就本人2023年度履行独立董事职责情况汇报 如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 每日互动股份有限公司独立董事马冬明先生 2023 年度述职报告 每日互动股份有限公司 2023年度，公司召开股东大会5次，本人出席股东大会次数1次。 本人马冬明，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 高级会计师、非执业注册会计师。曾任中国证监会浙江证监局副处长、处长，中 国证监会上海专员办处长，永 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 二、管理层的责任 每日互动公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12 月 修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对每日互动公司管理层编制的扣除 第 1 页 共 5 页 天健审〔2024〕3143 号 每日互动股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了每日互动股份有限公司（以下简称每日互动公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后附的 每日互动公司管理层编制的《2023 ...