当前，中直股份发展面临着巨大机遇。其中，低空经济已被纳入国家经济发展的重点支持领域，相关政 策集中出台，低空经济迎来快速发展的战略机遇期，这一融合了现代科技与新兴业态的经济形态加速走 向经济发展前台，彰显了强劲的发展势头和蓬勃的生命力。国家政策的大力支持，为低空经济发展注入 了强大动力。同时，随着城市化进程不断加快和人们对便捷、高效服务需求不断提升，低空经济在物流 配送、应急救援、旅游观光等领域的应用场景也日益丰富，市场需求不断扩大，市场机遇巨大。 值得一提的是，经过重组，中直股份成为国内A股低空经济概念唯一涵盖直升机业务全链条的主机厂上 市公司。国务院近日发布文件要求具备安全条件的地区开通低空物流航线、开发低空旅游项目，拓展低 空消费场景。中直股份在低空航空飞行器领域的技术优势、产品优势、人才优势有望得以充分发挥。中 直股份表示，公司将提前谋划，打造创新型应用场景，不断增强产品供给，打造专业优势明显、质量品 牌突出的直升机产业专业化领航上市公司，推动公司更好抓住政策和市场机遇，实现长远发展。 2024年，中直股份完成重大资产重组项目并足额募集配套资金约30亿元，通过重组全面整合直升机业务 资产，公司实现直升 ...

截至本公告日，中航科工直接持有公司417,354,803股股份，占公司 总股本比例为50.90%。根据中航科工通知，本次可交换债券拟发行期限 不超过3年（含），拟募集资金规模不超过人民币10亿元（含）。在满足 换股条件下，本次可交换债券的持有人有权在换股期内将其所持有的本 次可交换债券交换为公司股票。 证券代码：600038 证券简称：中直股份 编号：2025-021 中航直升机股份有限公司 关于控股股东拟非公开发行可交换公司债券的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中航直升机股份有限公司（以下简称"公司"）近日收到控股股东中 国航空科技工业股份有限公司（以下简称"中航科工"）通知，中航科工 在保持对公司控股的前提下，拟以持有的公司部分A股股票为标的非公开 发行可交换公司债券（以下简称"本次可交换债券"）。 本次可交换债券事项已经中航科工董事会审议通过，尚须通过中国 航空工业集团有限公司批准，尚须中航科工股东会审议通过，尚须取得 上海证券交易所无异议函。本次可交换债券的最终发行方案将根据发行 时的市场状 ...

中航直升机股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 1-00758 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 1-00758 号 中航直升机股份有限公司全体股东： 一、审计意见 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 （一）应收账 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中航直升机股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 1-02907 号 WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 1-02907 号 中航直升机股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中 航直升机股份有限公司（以下简称"中直股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性 ...

中航证券有限公司关于 中航直升机股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 之 2024 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"或"财务顾问"）作为中航直升 机股份有限公司（以下简称"中直股份"、"公司"或"上市公司"）发行股份购 买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的财务顾问，根据 《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、 法规和规范性文件的要求，对相关业绩承诺人做出的关于昌河飞机工业（集团） 有限责任公司（以下简称"昌飞集团"）、哈尔滨飞机工业集团有限责任公司（以 下简称"哈飞集团"）相关业绩承诺资产 2024 年度业绩承诺实现情况进行了核查， 并发表意见如下： 一、本次交易的基本情况 公司于 2023 年 7 月 18 日召开第八届董事会第二十五次会议，于 2023 年 9 月 27 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过本次交易的相关议案。 2024 年 2 月 2 日，公司披露《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联 ...

中国国际金融股份有限公司关于 中航直升机股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 之 2024 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"独立财务顾问"） 作为中航直升机股份有限公司（以下简称"中直股份"、"公司"或"上市公司"） 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立 财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾 问业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督 导》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对相关业绩承诺人做出的关于昌河 飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称"昌飞集团"）、哈尔滨飞机工业集团 有限责任公司（以下简称"哈飞集团"）相关业绩承诺资产 2024 年度业绩承诺实 现情况进行了核查，并发表意见如下： 一、本次交易的基本情况 公司于 2023 年 7 月 18 日召开第八届董事会第二十五次会议，于 2023 年 9 月 27 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过本次交易的相关议案。 2024 年 2 月 2 日，公司披露《关于公司发行股份购买资 ...

中航证券有限公司关于 中航直升机股份有限公司 2024 年度涉及 一、基本情况 （一）交易背景情况 2023 年 12 月 11 日及 2023 年 12 月 27 日，中航直升机股份有限公司（以下 简称"公司"）分别召开第八届董事会第三十次会议和 2023 年第二次临时股东大 会，审议通过《关于与中航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框架协议暨 关联交易的议案》，公司与中航工业集团财务有限责任公司（以下简称"中航工 业财务"）签署《金融服务框架协议》（以下简称"原协议"），约定中航工业财务 在其经营范围内，为公司及控股子公司提供存款、贷款、结算、承兑及非融资性 保函服务，以及经国家金融监督管理总局批准的其他金融服务。 基于本次交易后的有关情况，根据公司经营发展需要，公司拟增加与中航工 业财务之间的关联交易额度，在原协议基础上，公司拟与中航工业财务签署《金 融服务框架协议之补充协议》（以下简称"补充协议"）。2024 年 4 月 25 日及 2024 年 5 月 30 日，公司分别召开第八届董事会第三十二次会议和 2024 年第一次临时 股东大会，审议通过了《关于与中航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框 ...

中国国际金融股份有限公司关于 中航直升机股份有限公司 2024 年度涉及 财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"独立财务顾问"） 作为中航直升机股份有限公司（以下简称"中直股份"、"公司"或"上市公司"） 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立 财务顾问，根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《关于规范上市公 司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 11 号—持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易 与关联交易》等相关法律、法规和规范性文件的要求，就中直股份与财务公司关 联交易的存款、贷款等金融业务进行了专项核查，核查情况及核查意见如下： 一、基本情况 （一）交易背景情况 2023 年 12 月 11 日及 2023 年 12 月 27 日，中航直升机股份有限公司（以下 简称"公司"）分别召开第八届董事会第三十次会议和 2023 年第二次临时股东大 会，审议通过《关于与中航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框架协议暨 关联交易的议案》，公司与中 ...

中航直升机股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存 款、贷款等金融业务的 专项说明 大信专审字[2025]第 1-02172 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 大信专审字[2025]第 1-02172 号 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan ...