北京 BELJING · 上海 SHANGHAI · 深圳 SHENZHEN · 香港 HONG KONG · 广州 GUANGZHOU · 西安 XI'AN 致:国旅文化投资集团股份有限公司 北京市嘉源律师事务所 关于国旅文化投资集团股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会的 法律意见书 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国 · 北京 R 霍 师 哥 务 所 YUAN LAW OFFICES 北京市嘉源律师事务所 关于国旅文化投资集团股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会的 法律意见书 嘉源(2025)-04-180 北京市嘉源律师事务所(以下简称"本所")接受国旅文化投资集团股份有 限公司(以下简称"公司")的委托,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 "《公司法》")、《上市公司股东大会规则》(以下简称"《股东大会规则》")等现 行有效的法律、行政法规、部门规章、规范性文件(以下简称"法律法规")以 及《国旅文化投资集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规 定,指派本所律师对公司 2025年第二次临时股东大会(以下简称"本次股东大 会")进行见证,并依法出具 ...

证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 032 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会召开情况 国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会2025年第二次 临时会议通知于2025年3月28日以电话、邮件等方式发出，本次会议于2025年4月 2日下午16:30在江西省南昌市东湖区福州路169号江旅产业大厦A座19层会议室 以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名。 本次会议的出席人数符合召开董事会会议的法定人数。本次会议由董事长何新跃 先生主持，公司的监事、高管人员列席了本次会议。本次会议的通知、召开、表 决程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》等相 关规定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 与会董事就议案进行了审议、表决，形成如下决议： 1、以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于公司调整第八届董事 会预算与审计委员会委员的议案》。 根据公司2025年第二次临时股东大会表决结果， ...

国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国旅联合"）于2025 年3月21日收到中国证监会江西监管局出具的《行政处罚决定书》（〔2025〕2 号）。该《行政处罚决定书》载明："国旅联合与业绩承诺方签订《利润补偿协 议》，业绩承诺方承诺北京新线中视文化传播有限公司（国旅联合子公司，以下 简称新线中视）2017-2019年三年净利润分别不低于3,190万元、4,150万元和 5,400万元，若任一会计年度实际净利润未达到承诺净利润，业绩承诺方需对国 旅联合进行补偿。因新线中视未完成业绩承诺事项，国旅联合于2020年1月收到 642.43万元业绩补偿款。该业绩补偿款应计入2019年资产和利润，但是国旅联合 将其计入2020年资产和利润，导致国旅联合2019年少计资产和利润各642.43万元， 占2019年当期披露利润总额绝对值的3.55%；2020年多计资产和利润各642.43万 元，占2020年当期披露利润总额绝对值的25.86%"。 证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 030 国旅文化投资集团股份有限公司 关于追溯调整前期财务数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公 ...

证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 024 国旅文化投资集团股份有限公司 监事会对公司 2024 年年度报告的书面审核意见： 与会监事就议案进行了审议、表决，形成如下决议： 一、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年度监事会报 告》，并提交股东大会审议。 二、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年度财务决算 报告》，并提交股东大会审议。 三、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年年度报告全 文及摘要》，并提交股东大会审议。 具体内容详见同日披露的《国旅文化投资集团股份有限公司 2024 年年度报 告》和《国旅文化投资集团股份有限公司 2024 年年度报告摘要》。 四、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年年度报告书 面审核意见》。 监事会 2025 年第一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会召开情况 国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称 ...

国旅文化投资集团股份有限公司 董事会 2025 年第一次会议决议公告 证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 023 国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）董事 会2025年第一次会议通知于2025年3月17日以电话、邮件等方式发出，本次会议 于2025年3月27日上午9:30在江西省南昌市红谷滩区学府大道1号34栋5楼会议室 以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名。 本次会议的出席人数符合召开董事会会议的法定人数。本次会议由董事长何新跃 先生主持，公司的监事、高管人员列席了本次会议。本次会议的通知、召开、表 决程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》等相 关规定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 与会董事就议案进行了审议、表决，形成如下决议： 一、以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2024 年度董事会报 告》，并提交股东大会审议。 具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露的《国旅文化投资集团股份有限公 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 364,730,264.61, a decrease of 37.14% compared to the previous year[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was a loss of CNY 63,703,147.79, compared to a profit of CNY 7,593,368.76 in 2022[21]. - The total assets decreased by 28.95% to CNY 425,130,680.55 at the end of 2024 compared to CNY 598,385,551.57 at the end of 2023[22]. - The basic earnings per share for 2024 was -CNY 0.1262, a significant decline from -CNY 0.0336 in 2023[23]. - The weighted average return on net assets decreased to -49.79% in 2024, down 42.22 percentage points from the previous year[23]. - The cash flow from operating activities for 2024 was CNY 11,240,039.07, a recovery from a negative cash flow of CNY -2,853,701.35 in 2023[21]. - The total net profit loss for Q4 2024 is projected to be CNY 36.11 million, indicating a challenging financial year overall[9]. - The company reported a cash flow from operating activities of CNY 4.33 million in Q2 2024, contrasting with a cash outflow of CNY 8.32 million in Q1 2024[10]. Revenue Breakdown - The internet marketing business generated revenue of CNY 286.71 million in revenue, down 44.26% year-on-year, with a gross margin decrease of 5.29 percentage points to 4.28%[54]. - The e-commerce business reported revenue of CNY 50.78 million, an increase of 36.61% year-on-year, with a gross margin of 7.29%[55]. - The internet digital marketing business faced increased competition and pressure from rising media costs, leading to a significant revenue decline from a key client starting in Q2 2024[34]. - The internet marketing business generated revenue of 286.42 million yuan, down 42.92%, accounting for 78.53% of total revenue[38]. Acquisitions and Partnerships - The company completed the acquisition of 100% equity in Jiangxi Haijigou Import and Export Co., Ltd. from its controlling shareholder on January 3, 2024[23]. - The company has established partnerships with over 100 well-known overseas brands in the cross-border e-commerce sector, enhancing its supply chain capabilities[37]. - The company completed a cash acquisition of 100% equity in Jiangxi Haijigou Import and Export Co., Ltd. in January 2024, enhancing its cross-border e-commerce operations[46]. Market Conditions and Competition - The decline in operating revenue was primarily due to increased market competition affecting the subsidiary New Line Zhongshi[24]. - The company faces intensified market competition due to increased capital inflow into the tourism sector, which may impact market share and profit margins[87]. - The domestic tourism market saw 5.615 billion trips in 2024, a year-on-year increase of 14.8%[41]. Risk Management - The company has highlighted potential risks in its management discussion and analysis section, urging investors to pay attention[8]. - High accounts receivable pose a risk, with a significant portion of total assets tied up in receivables, prompting the company to enhance collection efforts[87]. - The company is at risk of losing core management personnel, which could affect business operations, and plans to improve business models to retain talent[88]. Governance and Compliance - The company maintains a robust governance structure, ensuring compliance with legal regulations and protecting shareholder rights[90]. - The company has not engaged in any related party transactions that would affect its independence[92]. - The company received an administrative regulatory decision from the China Securities Regulatory Commission regarding non-compliance in information disclosure, specifically related to executive compensation from 2019 to 2022[97]. - The company has established measures to ensure the independence of its operations from its controlling shareholders[92]. Legal Matters - The company is currently involved in significant litigation, with a claim amounting to approximately 11.72 million yuan, including a request for the return of contract funds and associated losses[143]. - The company is involved in a civil loan dispute with Beijing Yijin Hotel, with a claimed amount of CNY 69,602,183.47 plus interest[153]. - The company has faced multiple legal disputes involving significant amounts, reflecting ongoing challenges in contract enforcement and recovery[158]. Strategic Initiatives - The company aims to build a sustainable development model by focusing on core business responsibilities and risk mitigation strategies[32]. - The company plans to leverage digital marketing strategies, particularly through platforms like Bilibili, Douyin, and Xiaohongshu, to improve brand visibility and engagement[82]. - The company is actively expanding its business into broader areas, including the establishment of offline experience stores for cross-border e-commerce[45]. Employee and Management - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 180, with 30 sales personnel and 19 finance personnel[118]. - The company has implemented a basic salary system that includes performance-based pay and benefits, promoting fairness and competitiveness[119]. - The company aims to improve employee engagement and team stability through optimized incentive and assessment systems[82]. Future Outlook - The company plans to expand its market presence and has proposed a high-quality development strategy for 2024[109]. - The company is set to release its first quarter report for 2024, with a focus on financial performance and internal controls[112]. - The company has no plans for new strategic investments or acquisitions in the near term, focusing on existing operations and market stability[188].

国旅文化投资集团股份有限公司 CAC 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024年1月1日至2024年12月31日止） 目录 页码 一、关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、营业收入扣除情况明细表 3 三、附件 审计机构营业执照及执业许可证复印件 CAC 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 CAC专字[2025]0448号 国旅文化投资集团股份有限公司： 我们接受委托，对国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合公 司"）2024年度财务报表进行审计，并出具了CAC审字[2025]0166号审计报告。 在此基础上我们对国旅联合公司编制的《国旅文化投资集团股份有限公司2024 年度营业收入扣除情况明细表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了核 查： CAC 一、管理层对明细表的责任 国旅联合公司管理层负责按照《上海证券交易所股票上市规则(2020年12月 修订)》的规定编制营业收入扣除情况表，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使营业收入扣除情况表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项核 查意见。我 ...

国旅文化投资集团股份有限公司 CAC 内部控制鉴证报告 内部控制审计报告 CAC 内字[2025]0003 号 | 目 录 | 页 码 | | --- | --- | | 一、内部控制鉴证报告 二、国旅文化投资集团股份有限公司内部控制自我评价报告 | 1-2 1-5 | | C A | | | C | | 三、内部控制的固有局限性 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国旅联合 公司董事会的责任。 国旅文化投资集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 CAC 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 中国注册会计师 1 （本页无正文， 系本所为国旅文化投资集团股份有限公司出具的CAC内字 [2025] 0 ...

资产评估报告 北方亚事评报字[2025]第 01-0229 号 本报告依据中国资产评估准则编制 国旅文化投资集团股份有限公司拟对合并 北京新线中视文化传播有限公司形成的商誉 进行减值测试项目涉及的互联网广告营销业务 中国资产评估协会 资产组可回收金额 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 4711020080202500511 | | --- | --- | | 合同编号: | KHN[2024]第 3100 号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 北方亚事评报字[2025]第 01-0229 号 | | 报告名称: | 国旅文化投资集团股份有限公司拟对合并北京新线 中视文化传播有限公司形成的商誉进行减值测试项 目涉及的互联网广告营销业务资产组可回收金额资 | | | 产评估报告 | | 评估结论: | 187,640,900.00 元 | | 评估报告日: | 2025 年 03月 24 | | 评估机构名称: | 北方亚事资产 | | 签名人员: | 徐建中(资产 36160002 | | | 张小玲(资产评估师 员编号: 36020013 | | | (可扫 ...

国旅文化投资集团股份有限公司 CAC 2024 年财务报表审计报告 审 计 报 告 CAC 审字[2025]0166 号 国旅文化投资集团股份有限公司全体股东： CAC审字[2025]0166号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） CAC | 目 | C 录 A | | | --- | --- | --- | | C 目 录 | | 页次 | | 一、审计报告 | | 1-6 | | 二、已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | 7-8 | | 合并利润表 | | 9 | | 合并现金流量表 | | 10 | | 合并股东权益变动表 | | 11-12 | | 母公司资产负债表 | | 13-14 | | 母公司利润表 | | 15 | | 母公司现金流量表 | | 16 | | 母公司股东权益变动表 | C | 17-18 | | 三、财务报表附注 C | A | 19-128 | 目 录 如附注四、（二十九）所述，国旅联合公司广告营销业务收入确认方法为： 一、审计意见 我们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合公司"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 ...