2025 年 3 月 27 日 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交 易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，国旅 文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事 黄新建、张旺霞、杨翼飞的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事黄新建、张旺霞、杨翼飞的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 ...

国旅联合独立董事 2024 年度述职报告 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国旅联合"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事制度》等法律法规以及《公司章程》规定，在 2024 年的工作中，勤勉、 尽责、忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相 关事项发表独立意见，切实维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。现将 本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 独立董事黄新建，1953 年 9 月出生，中共党员，研究生学历，会计专业教 授职称。历任南昌大学计财处处长、经管学院教授、博导、副院长；南昌大学总 会计师、博导；江西正邦科技股份有限公司独立董事；江西万年青水泥股份有限 公司独立董事。现任南昌大学经管学院教授、博导，国旅文化投资集团股份有限 公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 本人作为公司的独立董事，符合《上市公司治理准则》《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导 ...

国旅联合独立董事 2024 年度述职报告 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国旅联合"） 董事会的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事制度》等法律法规以及《公司章程》的规定要求，在 2024 年的 工作中，勤勉、尽责、忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会各项 议案，对公司相关事项发表独立意见，切实维护全体股东尤其是广大中小股东的 合法权益。现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 1、出席董事会和股东大会会议情况 2024 年，本人利用参加董事会和股东大会的机会对公司的生产经营和财务 状况进行了解，多次听取了公司管理层对公司经营状况和规范运作方面的汇报。 出席会议的具体情况如下： | 独立董事 | | | 参加董事会情况 | | | 参加股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 大会情况 | | 姓名 | 应参加 | 亲自出席 | 以通讯方 | 委托出席 | 缺席次 ...

（一）工作履历、专业背景以及兼职情况 独立董事张旺霞，1977 年 8 月出生，中共党员，北京大学法律硕士，香港 科技大学管理专业 EMBA，清华大学五道口金融学院金融专业 EMBA。历任上 海国之杰投资发展有限公司副总裁；中国国际期货股份有限公司副董事长。现任 誉辉资本联合创始人，国旅文化投资集团股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 国旅联合独立董事 2024 年度述职报告 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国旅联合"） 独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事制度》等法律法规以及《公司章程》的规定要求，在 2024 年的工作中， 勤勉、尽责、忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对 公司相关事项发表独立意见，切实维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人作为公司的独立董事，任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定的独立性要求，不存在影响独立性的情 ...

证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 029 国旅文化投资集团股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日发布 了《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号），规定了"关于流动负债 与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易 的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2024 年 12 月 6 日发布了 《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号），规定了"关于不属于单项 履约义务的保证类质量保证的会计处理"的相关内容，该解释规定自印发之日起 施行。 一、会计政策变更的内容 1、《企业会计准则解释第 17 号》 3）根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的规定，对负债的流 动性进行划分时的负债清偿是指，公司向交易对手方以转移现 ...

机构名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华事务 所"） 国旅文化投资集团股份有限公司董事会预算与审计委员会 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规的要求，国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国 旅联合"）董事会预算与审计委员会对会计师事务所 2024 年度审计履职情况进行 评估，具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 成立日期：2000 年 9 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 首席合伙人：黄庆林 2023 年末合伙人数量 99 人，注册会计师人数 517 人，签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师人数 124 人。 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 2024 年 7 月 25 日召开公司董事会第二次临时会议、于 2024 年 9 月 13 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司续聘 2024 年度财务决算和 ...

公司代码：600358 公司简称：ST 联合 国旅文化投资集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 国旅文化投资集团股份有限公司全体股东： □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容 ...

国旅文化投资集团股份有限公司 1 会议名称 召开日期 会议内容 预算与审计委员会 2024 年第一次会议 2024 年 3 月 23 日 审议通过 1、《2023 年度董事会预算与审计委员会履职情况报 告》； 2、《公司董事会预算与审计委员会 2023 年度对会计 师事务所履职情况评估报告》； 3、《关于会计政策变更的议案》； 4、《关于对应收款项单项计提坏账准备的议案》； 5、《关于公司计提商誉减值准备的议案》； 6、《公司 2023 年度财务决算报告》； 7、《公司 2023 年年度报告全文及摘要》； 8、《公司 2023 年度内部控制评价报告》。 预算与审计委员会 2024 年第二次会议 2024 年 4 月 26 日 审议通过 1、《关于公司 2024 年第一季度报告》。 二、审计委员会会议召开情况 | 预算与审计委员会 | 2024 | 年 | 5 | 月 | 审议通过 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 年第三次会议 2024 | 日 22 | | | | 1、《关于招标遴选国旅联合 年年报审计机构的 2024 | | | | | | | 议案》。 ...

证券代码：600358 证券简称：ST 联合 公告编号：2025-临 028 国旅文化投资集团股份有限公司 关于公司计提商誉减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 | 2020 | 年 | 5,589.67 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 新线中视开拓财商培训、K12 在线教 | | 2021 | 年 | 3,780.54 | 1,809.13 | 育行业客户，受国家政策的影响，经 | | | | | | 营业绩未达预期 | | | | | | 媒体端代理竞争加剧，公司主动调整 | | | | | | 媒体投放平台，毛利率虽较同期有提 | | 2022 | 年 | 2.885.99 | 894.54 | 升，但受平台规模制约和客户与新平 | | | | | | 台磨合期双重影响，导致主要客户在 | | | | | | 新平台投放预算未充分释放 | | 2023 | 年 | 2,718.98 | 167.01 | | （二）商誉减值的测试情况 ...

国旅文化投资集团股份有限公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规的要求，国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）对会 计师事务所 2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 机构名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华事务 所"） 成立日期：2000 年 9 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 公司分别于 2024 年 7 月 25 日召开公司董事会第二次临时会议、于 2024 年 9 月 13 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司续聘 2024 年度财务决算和内控审计会计师事务所的议案》，同意续聘中审华事务所为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，审计费用合计为 90 万元。 三、2024 年度审计会计师事务所履职情况 中审华事务所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等 的相关要求，审计了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 ...